內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃。

幼兒教師教育網(wǎng)的編輯給你提供了以下的“內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃”。工作計(jì)劃可以幫助我們更好地利用我們的可利用資源，我們要端正好態(tài)度，寫好自己的工作計(jì)劃。工作計(jì)劃的制訂需要遵循一定的原則和方法。煩請(qǐng)您關(guān)注本文內(nèi)容！

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇1

一、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能

全年計(jì)劃對(duì)4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì)，對(duì)財(cái)務(wù)收支、項(xiàng)目資金管理、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價(jià)等就地開展績(jī)效審計(jì)。從會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制，規(guī)范管理，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。

二、運(yùn)用審計(jì)成果，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的督促整改

科學(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，及時(shí)了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時(shí)督促未被審計(jì)的單位對(duì)照其它被審計(jì)單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)交流，提升內(nèi)部審計(jì)效率

加大對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進(jìn)行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開展和審計(jì)工作水平的提高。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的能力。

加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計(jì)思路，改進(jìn)審計(jì)方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年計(jì)劃請(qǐng)審計(jì)部門對(duì)公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作。

四、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力;提高審計(jì)人員職業(yè)道德，樹立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計(jì)職責(zé)。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇2

1、管理流程審計(jì)。管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范，決定了一個(gè)企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)。比如，完善的財(cái)務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險(xiǎn)，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)管理流程進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2、投資效益審計(jì)。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時(shí)，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來性危機(jī)，因而也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)所在。對(duì)投資效益進(jìn)行審計(jì)，就是要對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全方位的事后跟蹤，從投資并購(gòu)項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評(píng)估論證，審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計(jì)的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣實(shí)踐，使集團(tuán)投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。

3、采購(gòu)供應(yīng)鏈審計(jì)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理水平高低，會(huì)直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成本效益。而采購(gòu)管理的缺失，則會(huì)給企業(yè)帶來重大損失，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，重視和加強(qiáng)采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對(duì)采購(gòu)供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計(jì)，目的在于推動(dòng)企業(yè)完善采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購(gòu)人員的行為準(zhǔn)則，健全采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的文檔記錄，使采購(gòu)供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)咨詢和服務(wù)職能，寓幫助于監(jiān)督，切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益。

集團(tuán)審計(jì)部要求每個(gè)審計(jì)人員在開展審計(jì)過程中，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計(jì)理念，要與時(shí)俱進(jìn)，加強(qiáng)審計(jì)理論研究和審計(jì)方法創(chuàng)新，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個(gè)重要工作內(nèi)容。一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)評(píng)價(jià)，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，及時(shí)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制;二是通過審計(jì)測(cè)試，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長(zhǎng)和效率低下的問題，提高流程運(yùn)行效益;三是通過審計(jì)總結(jié)實(shí)踐，幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少走彎路，減少機(jī)會(huì)成本的投入。

(四)建章立制，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性，提高審計(jì)工作質(zhì)量。

隨著一系列審計(jì)制度的出臺(tái)，集團(tuán)審計(jì)工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制，一是通過制度指導(dǎo)審計(jì)執(zhí)業(yè)，提高審計(jì)效率，保證審計(jì)質(zhì)量;二是以制度管理審計(jì)行為和結(jié)果，明確責(zé)任，懲前毖后，保證審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。xx，集團(tuán)審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程，以控制和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計(jì)在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計(jì)效果。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇3

2020年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)、同事們：

在過去的幾年里，我通過參與各類企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)。在這里，我想分享我對(duì)2020年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的看法和建議。下面是我對(duì)這一計(jì)劃的提議，希望能夠得到大家的認(rèn)同和支持。

一、明確審計(jì)目標(biāo)和范圍

審計(jì)的目標(biāo)是保障企業(yè)的資產(chǎn)安全、規(guī)范內(nèi)部運(yùn)作、提高業(yè)務(wù)效率和監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。2020年的企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作中，應(yīng)明確主要關(guān)注的領(lǐng)域和重點(diǎn)，在保障核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)敏感性業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，有選擇地加強(qiáng)審計(jì)力量和資源配置。

二、制定審計(jì)計(jì)劃和方案

審計(jì)計(jì)劃和方案的制定應(yīng)充分考慮企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)、市場(chǎng)環(huán)境和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)等。根據(jù)過去的工作經(jīng)驗(yàn)，我建議制定一份全面的審計(jì)計(jì)劃，包括企業(yè)各個(gè)部門和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，并分配審計(jì)資源和時(shí)間，提前預(yù)防和應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問題。

三、優(yōu)化審計(jì)流程和方法

審計(jì)流程和方法的優(yōu)化直接關(guān)系到審計(jì)工作的效率和準(zhǔn)確性。在2020年的審計(jì)工作中，應(yīng)采用現(xiàn)代化的審計(jì)技術(shù)和工具，提高數(shù)據(jù)采集和分析的能力，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的審計(jì)，注重信息系統(tǒng)和內(nèi)控的審計(jì)，以提高審計(jì)效果。

四、加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)和溝通

企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的成功離不開各個(gè)相關(guān)部門的支持和合作。在2020年的審計(jì)工作中，應(yīng)加強(qiáng)與各個(gè)部門的溝通和合作，建立有效的信息共享和溝通渠道，提高協(xié)作的效率。同時(shí)，還應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作，以充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)管和監(jiān)督作用。

五、關(guān)注審計(jì)結(jié)果和建議的跟蹤和落實(shí)

審計(jì)結(jié)果和建議是企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的核心成果。應(yīng)關(guān)注審計(jì)結(jié)果和建議的落實(shí)情況，密切跟蹤有關(guān)問題的整改和改進(jìn)進(jìn)展。及時(shí)向企業(yè)高層和管理層報(bào)告審計(jì)發(fā)現(xiàn)，并提供具體的建議和改進(jìn)建議，以推動(dòng)問題的解決和組織的學(xué)習(xí)。

六、不斷提升審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和能力

審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和能力直接影響到審計(jì)工作的質(zhì)量和效果。在2020年，在培訓(xùn)和發(fā)展計(jì)劃中，應(yīng)注重提升審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和能力，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)合作和溝通能力的培養(yǎng)，提高業(yè)務(wù)水平和創(chuàng)新能力，為企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的提升做好準(zhǔn)備。

小編認(rèn)為，2020年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃是一個(gè)重要的戰(zhàn)略性工作，需要全體審計(jì)人員的共同努力。我相信通過明確目標(biāo)、制定計(jì)劃、優(yōu)化流程、加強(qiáng)協(xié)調(diào)、落實(shí)建議和提升能力，一定能夠做好各項(xiàng)審計(jì)工作，為企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和可持續(xù)經(jīng)營(yíng)做出積極的貢獻(xiàn)。

感謝大家的支持和幫助！

此致

敬禮！

簽名：

日期：

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇4

20__ 年是公司實(shí)施“__年”發(fā)展戰(zhàn)略的第二年，也是公司改革創(chuàng)新和加快發(fā)展的重要時(shí)期。內(nèi)部審計(jì)工作將以公司戰(zhàn)略目標(biāo)為指引，以適應(yīng)“償二代”監(jiān)管體系要求為導(dǎo)向，按照既定的思路、目標(biāo)、主線、主題開展工作，加大常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)力度，有效促進(jìn)公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)和持續(xù)健康發(fā)展。

一、工作思路

20__年內(nèi)部審計(jì)工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個(gè)目標(biāo)，強(qiáng)化兩種職能，抓好三大工程、突出四項(xiàng)重點(diǎn)、落實(shí)五點(diǎn)舉措”的總體思路組織開展。

一個(gè)目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。

兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能。

三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。

四項(xiàng)重點(diǎn)——整改落實(shí)、專項(xiàng)審計(jì)、成果運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)防范。

五點(diǎn)舉措——增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)、加強(qiáng)培訓(xùn)教育、有效整合資源、

強(qiáng)化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新。

二、工作目標(biāo)

緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“第三道防線”作用，強(qiáng)化監(jiān)督和服務(wù)功能，有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實(shí)現(xiàn)將公司打造成為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的、專業(yè)化的綜合保險(xiǎn)金融集團(tuán)的發(fā)展目標(biāo)而保駕護(hù)航。

三、工作主線

進(jìn)一步清晰年度計(jì)劃制定、具體項(xiàng)目實(shí)施、發(fā)現(xiàn)問題梳理、審計(jì)建議提煉、審計(jì)成果運(yùn)用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能和作用，提升公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力和經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。

四、工作主題

圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線，確立以下工作主題：

(一)抓好三大工程

20__ 年乃至今后一段時(shí)期，將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度，努力提升審計(jì)專業(yè)能力和整體工作水平。

1.推進(jìn)人才工程建設(shè)

人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前，人才問題仍是制約審計(jì)工作提升的主要因素。針對(duì)目前的現(xiàn)狀，為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開展和公司發(fā)展的需要，從20__ 年起實(shí)施“百人計(jì)劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程。

一是實(shí)施“百人計(jì)劃”，不斷充實(shí)人才隊(duì)伍。隨著公司集團(tuán)化發(fā)展步伐的加快推進(jìn)，審計(jì)范圍將不斷擴(kuò)大，審計(jì)任務(wù)將更加繁重，有必要逐步充實(shí)審計(jì)人才隊(duì)伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會(huì)公開招聘和高校招收等途徑，力爭(zhēng)經(jīng)過2-3 年的努力，使公司專職審計(jì)人員數(shù)量達(dá)到100 人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。

20__ 年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計(jì)人員12 人，其中審計(jì)中心新增10 人，配齊15 人的計(jì)劃編制;監(jiān)察審計(jì)部增配投資專業(yè)和壽險(xiǎn)專業(yè)各1 人。

二是實(shí)施“721 人才梯次”建設(shè)，不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源，多渠道、多角度、分層次加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)審計(jì)從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn);同時(shí),鼓勵(lì)審計(jì)人員參加各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學(xué)方式，不斷提高專業(yè)勝任能力，力爭(zhēng)通過2-3 年的努力，實(shí)現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1 的人才結(jié)構(gòu)。

2.加快系統(tǒng)工程建設(shè)

隨著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用，對(duì)審計(jì)環(huán)境、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計(jì)信息化建設(shè)，20__ 年將加快推進(jìn)以“AIM”為核心的審計(jì)信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)步伐。

一是完善非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20__ 年2 季度末，完成非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試工作，并正式上線運(yùn)行。通過建立審計(jì)模型、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)閥值、健全監(jiān)測(cè)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)審計(jì)系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對(duì)接，實(shí)現(xiàn)提前介入，為數(shù)據(jù)分析、實(shí)時(shí)預(yù)警、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、提高運(yùn)行效率提供有力支撐。

二是開發(fā)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20__ 年2 季度啟動(dòng)系統(tǒng)招投標(biāo)工作，10 月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試工作，并上線運(yùn)行。通過現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)信息系統(tǒng)的開發(fā)與應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)審計(jì)過程信息化。

三是建立審計(jì)管理系統(tǒng)。20__ 年4 季度啟動(dòng)審計(jì)管理系統(tǒng)建設(shè)工作，力爭(zhēng)20__ 年底前完成，實(shí)現(xiàn)審計(jì)管理信息化，提升審計(jì)管理水平。

3.加強(qiáng)質(zhì)量工程建設(shè)

質(zhì)量是審計(jì)工作的生命，是促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用的關(guān)鍵。20__年將進(jìn)一步健全以“三維一體四級(jí)把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系，繼續(xù)推進(jìn)精品項(xiàng)目建設(shè)。

一是健全審計(jì)質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步健全完善“三維一體四級(jí)把關(guān)”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評(píng)估的三維一體”;“主審復(fù)核——組長(zhǎng)復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級(jí)把關(guān)”的質(zhì)量控制體系，實(shí)施對(duì)審計(jì)項(xiàng)目全方位、多角度控制。

二是完善審計(jì)復(fù)核審理制度。適時(shí)推行審計(jì)“職能分離”模式，支持復(fù)核和審理人員嚴(yán)格把好復(fù)核審理關(guān)。

三是開展審計(jì)項(xiàng)目考核評(píng)估。對(duì)已經(jīng)完成的審計(jì)項(xiàng)目，實(shí)施后評(píng)估機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，確保和提升審計(jì)效果。

四是引入外部監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制。適時(shí)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)，對(duì)公司內(nèi)部審計(jì)體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)。

(二)突出四個(gè)重點(diǎn)

20__ 年內(nèi)部審計(jì)工作，將堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)”原則，著力以下四個(gè)重點(diǎn)：

1.督促整改落實(shí)

將20__ 年定為“審計(jì)整改落實(shí)年”，落實(shí)“回頭看”制度。尤其是對(duì)近兩年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行梳理與分類，形成《審計(jì)整改意見書》，進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)力度。

一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改臺(tái)賬，重點(diǎn)關(guān)注是否存在未整改到位的情況;同時(shí)，針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題較多且對(duì)整改不力的機(jī)構(gòu)開展后續(xù)審計(jì)，監(jiān)督、促進(jìn)被審計(jì)單位將整改工作落到實(shí)處。

二是加強(qiáng)歸因分析。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機(jī)制、制度流程上分析研究問題產(chǎn)生的原因，提出解決和預(yù)防的建議，并及時(shí)和相關(guān)職能部門進(jìn)行交流反饋，推動(dòng)審計(jì)整改取得成效。

三是推行結(jié)果披露。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改情況進(jìn)行通報(bào)，通過在季度內(nèi)部審計(jì)工作簡(jiǎn)等途徑，適時(shí)披露審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題及整改情況，形成輿論監(jiān)督壓力，督促被審計(jì)單位主動(dòng)整改。

2.加強(qiáng)專項(xiàng)審計(jì)

一是組織開展專項(xiàng)檢查工作。根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”專項(xiàng)檢查工作。對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)自查工作開展情況進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的基礎(chǔ)上，不斷完善內(nèi)控體系建設(shè)，切實(shí)提升公司內(nèi)控管理水平。

二是深入開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。20__ 年，將繼續(xù)堅(jiān)持“有離必審”的原則，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司所屬省級(jí)分公司、中心支公司、支公司20__ 年離任的負(fù)責(zé)人，開展離任審計(jì)，審計(jì)覆蓋率100%。同時(shí)，重點(diǎn)選擇審計(jì)時(shí)間超過2 年，且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)波動(dòng)異常、管理薄弱、監(jiān)管評(píng)價(jià)較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的部分分支機(jī)構(gòu)，對(duì)負(fù)責(zé)人開展任中審計(jì)。

三是加大專項(xiàng)審計(jì)力度。在確保完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和常規(guī)審計(jì)任務(wù)的基礎(chǔ)上，將緊密結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理中的“重點(diǎn)、熱點(diǎn)、難點(diǎn)”問題，著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點(diǎn)，確立十大專項(xiàng)審計(jì)。

(1)內(nèi)部控制評(píng)估審計(jì)

根據(jù)財(cái)政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定，對(duì)控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估。編制和提交內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告，督促內(nèi)控缺陷整改，確保評(píng)價(jià)結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù)。

(2)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)審計(jì)

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好20__ 年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專項(xiàng)審計(jì)管理辦法(試行)》，在總結(jié)以前年度農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)專項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司八家省級(jí)分公司農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。 中心支公司審計(jì)覆蓋面不低于20%。重點(diǎn)對(duì)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況及真實(shí)性、完整性實(shí)施審計(jì)和評(píng)價(jià)。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國(guó)家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴(yán)重違法違規(guī)行為，是否存在“五個(gè)嚴(yán)禁”行為。對(duì)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性、恰當(dāng)性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。

(3)關(guān)聯(lián)交易審計(jì)

根據(jù)《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定，對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司開展關(guān)聯(lián)交易審計(jì)。檢查控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司20__年度關(guān)聯(lián)交易是否按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及保險(xiǎn)公司信息披露的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露;是否按照公司管理制度進(jìn)行審查;是否按規(guī)定向保監(jiān)會(huì)備案或報(bào)告等。

(4)資金運(yùn)用審計(jì)

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用管理暫行辦法》及公司相關(guān)制度，對(duì)控股公司及財(cái)險(xiǎn)公司資金運(yùn)用業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)。對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司保險(xiǎn)資金運(yùn)用相關(guān)內(nèi)部控制的健全性和有效性，實(shí)際運(yùn)作的合規(guī)性、真實(shí)性和完整性，以及效率效果等方面進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)。

(5)再保險(xiǎn)審計(jì)

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)管理規(guī)范》規(guī)定，對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司再保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和管理情況進(jìn)行審計(jì)。整體掌握財(cái)險(xiǎn)公司再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、效益性，促進(jìn)公司加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。

(6)大病保險(xiǎn)審計(jì)

根據(jù)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(保監(jiān)發(fā)〔20__〕19 號(hào))和公司《大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)制度》的要求，組織對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)大病保險(xiǎn)的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8 家分公司進(jìn)行審計(jì)。

(7)印章和有價(jià)單證審計(jì)

對(duì)印章和有價(jià)單證管理情況進(jìn)行審計(jì)。印章管理方面重點(diǎn)關(guān)注：是否存在私刻公章(含財(cái)務(wù)專用章、業(yè)務(wù)專用章等)、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規(guī)范、個(gè)人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價(jià)單證管理方面重點(diǎn)關(guān)注：有價(jià)單證征訂、印制是否規(guī)范，是否存在私印有價(jià)單證的現(xiàn)象;單證出入庫(kù)管理是否規(guī)范，交接手續(xù)是否完善;單證使用是否規(guī)范，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證管理是否規(guī)范等。

(8)經(jīng)營(yíng)績(jī)效審計(jì)

根據(jù)財(cái)險(xiǎn)公司20__ 年工作重點(diǎn)，對(duì)2-3 家分公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)績(jī)效專項(xiàng)審計(jì)。對(duì)被審計(jì)單位經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的效率和效果進(jìn)行獨(dú)立檢查和評(píng)價(jià)。通過解剖分析，查找經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)實(shí)際效果與預(yù)期目標(biāo)的差距，揭示影響效益的關(guān)鍵因素和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，從體制機(jī)制上提出改進(jìn)意見和建議。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇5

一、指導(dǎo)思想

繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點(diǎn)

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。

(2)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(3)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。

以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1、堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

2、貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。

3、堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇6

內(nèi)部審計(jì)下一年度工作計(jì)劃

一、指導(dǎo)思想　

2015年，市統(tǒng)計(jì)制度內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)繼續(xù)以黨的十八大、十八屆二中、三中全會(huì)精神為指導(dǎo)，堅(jiān)持國(guó)家財(cái)政政策法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)政收支'在真實(shí)性、合規(guī)性和效率的前提下，以改變工作方式、創(chuàng)新工作理念為理念，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，防范資本風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真做好城市統(tǒng)計(jì)體系的內(nèi)部審計(jì)工作。同時(shí)，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局提出的豐富審計(jì)力量，改進(jìn)審計(jì)方法，增加審計(jì)頻率，提高審計(jì)質(zhì)量的總體要求，采取切實(shí)措施，努力促進(jìn)城市統(tǒng)計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)工作的健康可持續(xù)發(fā)展。2、2015年內(nèi)部審計(jì)工作的主要任務(wù)?。?）繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到離開必審。同時(shí)，加強(qiáng)任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，推進(jìn)審計(jì)通行證，將審計(jì)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制度、工作聯(lián)系制度、情況報(bào)告制度、跟蹤實(shí)施制度、結(jié)果公告制度等。(二)繼續(xù)深入審計(jì)財(cái)務(wù)收支。根據(jù)《市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)暫行辦法》，2015年，我們將繼續(xù)做好局及其下屬機(jī)構(gòu)上一年度財(cái)務(wù)收支的內(nèi)部審計(jì)，主要是審計(jì)和檢查預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)收支、內(nèi)部控制制度和資產(chǎn)管理。在內(nèi)部審計(jì)中，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)收支和內(nèi)部控制制度的真實(shí)性、合法性和規(guī)范性。（3）加強(qiáng)對(duì)縣、區(qū)統(tǒng)計(jì)部門使用中央統(tǒng)計(jì)費(fèi)用的內(nèi)部審計(jì)。2015年，省統(tǒng)計(jì)局將對(duì)四縣統(tǒng)計(jì)部門使用中央統(tǒng)計(jì)費(fèi)用進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，主要審計(jì)內(nèi)容為：2013年使用中央統(tǒng)計(jì)費(fèi)用；第三次使用中央經(jīng)濟(jì)普查專項(xiàng)資金；建立、完善和實(shí)施相關(guān)內(nèi)部控制制度；第四，納入中央統(tǒng)計(jì)費(fèi)用管理的國(guó)有資產(chǎn)管理。（4）認(rèn)真跟蹤審計(jì)。重點(diǎn)落實(shí)審計(jì)意見和建議，應(yīng)用審計(jì)結(jié)果，實(shí)施跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺實(shí)施

計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。

（五）進(jìn)一步加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《統(tǒng)計(jì)部門內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范》、《省統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)施辦法》、《市統(tǒng)計(jì)局內(nèi)部審計(jì)工作暫行辦法》等文件精神，各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門在配備和明確內(nèi)部審計(jì)人員或兼職人員的基礎(chǔ)上，及時(shí)充實(shí)、補(bǔ)齊因工作需要而變動(dòng)的上述崗位工作人員。建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，充分發(fā)揮審計(jì)人員的職能作用，要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，提升內(nèi)部審計(jì)人員的職業(yè)素養(yǎng)，已適應(yīng)新形勢(shì)下內(nèi)部審計(jì)工作的需要。

三、組織實(shí)施

根據(jù)我市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)的實(shí)際情況和市局整體工作部署，全市統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作擬于六月份開始，全部審計(jì)任務(wù)在當(dāng)年11月底前完成，內(nèi)部審計(jì)工作具體時(shí)間另行通知。各有關(guān)單位應(yīng)充分做好迎接內(nèi)部審計(jì)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

內(nèi)部審計(jì)下一年度工作計(jì)劃

　2011年公司審計(jì)工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹第十七屆中央紀(jì)委第二次全體會(huì)議、全國(guó)審計(jì)工作會(huì)議、南方電網(wǎng)紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)工作會(huì)議和公司工作會(huì)議精神，貫徹落實(shí)公司二號(hào)令，全面實(shí)施“三精一優(yōu)”發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持“加快發(fā)展，管理到位，執(zhí)行到位”的總體思路，在繼承和發(fā)揚(yáng)過去三年成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計(jì)、繼續(xù)加強(qiáng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工程等常規(guī)項(xiàng)目審計(jì)及各項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查；繼續(xù)加大審計(jì)問題整改力度，保證審計(jì)成果運(yùn)用；加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)；積極推進(jìn)審計(jì)實(shí)時(shí)監(jiān)督系統(tǒng)，完善審計(jì)監(jiān)督手段和方式；不斷提高審計(jì)工作水平和質(zhì)量，保證審計(jì)工作和監(jiān)督職責(zé)到位，發(fā)揮好“眼睛”和“保健醫(yī)生”作用，為公司做強(qiáng)做優(yōu)保駕護(hù)航。

一、繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力監(jiān)督。

認(rèn)真貫徹黨的十七大報(bào)告中提出的“建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財(cái)物管理使用、關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，健全質(zhì)詢、問責(zé)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等制度?！钡囊?，繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督在“離任必審”的基礎(chǔ)上，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度，同時(shí)，按南方電網(wǎng)公司的要求，加大推進(jìn)屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，通過屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，提升管理水平。在審計(jì)中，關(guān)注企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運(yùn)作、重大投資、國(guó)有資產(chǎn)保值增值等領(lǐng)域。嚴(yán)肅查處損失浪費(fèi)、失職瀆職行為。繼續(xù)完善切合實(shí)際的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系、評(píng)價(jià)方法（聯(lián)席會(huì)議方式），改進(jìn)和完善任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方式、方法，努力提高審計(jì)質(zhì)量。2008年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)除做好公司安排的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作外，重點(diǎn)配合好南方電網(wǎng)組織對(duì)公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的迎審工作。

二、積極開展內(nèi)控制度審計(jì)，提高制度的嚴(yán)密性和執(zhí)行力。

按照袁董事長(zhǎng)提出的“抓住人、財(cái)、物、信息和流程五個(gè)要素，用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié)，然后去做調(diào)整和完善”的要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)南方電網(wǎng)公司《內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》。在內(nèi)控制度審計(jì)中緊緊抓住規(guī)章制度的健全性、有效性這個(gè)環(huán)節(jié)，瞄準(zhǔn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)、開展內(nèi)控制度審計(jì)，進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出建議和意見，促進(jìn)管理工作到位。2008年，重點(diǎn)開展對(duì)營(yíng)銷管理內(nèi)控制度進(jìn)行審計(jì)。營(yíng)銷管理內(nèi)控制度審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注電費(fèi)抄核收、業(yè)擴(kuò)報(bào)裝、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，審查評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)流程的嚴(yán)密性和有效性，查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)措施和建議，促進(jìn)完善管理流程，防范營(yíng)銷風(fēng)險(xiǎn)。

三、繼續(xù)做好各項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)南方電網(wǎng)2號(hào)令的貫徹落實(shí)。

根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署，加強(qiáng)對(duì)依法經(jīng)營(yíng)南方電網(wǎng)2號(hào)令在基層單位落實(shí)進(jìn)行檢查監(jiān)督，通過加大專項(xiàng)審計(jì)力度，擴(kuò)大審計(jì)領(lǐng)域，聯(lián)合職能部門，認(rèn)真查找管理上存在的薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，了解公司依法經(jīng)營(yíng)南方電網(wǎng)2號(hào)令的貫徹落實(shí)情況。同時(shí)加強(qiáng)調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率，力求以小見大，從微觀發(fā)現(xiàn)問題，從宏觀分析問題，為全面落實(shí)貫徹2號(hào)令，從管理、機(jī)制的角度提出建設(shè)性意見，為決策服務(wù)，解決實(shí)際問題，實(shí)現(xiàn)為公司增值增效的目標(biāo)。

1．繼續(xù)關(guān)注資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)審計(jì)。

對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)預(yù)算的剛性和嚴(yán)肅性及沒有完成經(jīng)營(yíng)考核指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大的單位，在查處違法違規(guī)和損失浪費(fèi)的同時(shí)，強(qiáng)化資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的激勵(lì)和約束機(jī)制，在干部中樹立科學(xué)的發(fā)展觀和正確的業(yè)績(jī)觀方面發(fā)揮作用，促進(jìn)依法經(jīng)營(yíng)的觀念和自覺性逐步深入。

2．抓好工程和大修技改，業(yè)擴(kuò)工程審計(jì)及審計(jì)調(diào)查。

按公司要求，有計(jì)劃地對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行工程項(xiàng)目全過程抽查審計(jì)，重點(diǎn)突破，以典型項(xiàng)目促進(jìn)工程管理水平。重點(diǎn)關(guān)注，項(xiàng)目審批手續(xù)、招投標(biāo)、物資采購(gòu)、工程監(jiān)理、合同履行、費(fèi)用結(jié)算等關(guān)鍵點(diǎn)，加大現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核率，加強(qiáng)對(duì)工程量、單價(jià)定額的審核，促進(jìn)項(xiàng)目管理規(guī)范有序，竣工決算審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注竣工驗(yàn)收、財(cái)務(wù)決算、資產(chǎn)移交，資產(chǎn)真實(shí)完整。2008年計(jì)劃在基本建設(shè)項(xiàng)目抽審10%的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)。

3．資金管理審計(jì)調(diào)查。

2008年資金管理審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注資金風(fēng)險(xiǎn)和效益情況。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、“倒三角”財(cái)務(wù)管理模式的運(yùn)作、電費(fèi)回收、資金收入、審批、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，檢查是否有對(duì)外投資、拆借、委托理財(cái)、擔(dān)保、抵押等資金管理上的風(fēng)險(xiǎn)，審查評(píng)價(jià)資金的安全、完整性和管理的有效性，提出規(guī)范措施，促進(jìn)有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

4．預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查。

預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查。重點(diǎn)關(guān)注全面預(yù)算管理的編制、審批、調(diào)整、考核過程的合規(guī)性，以及預(yù)算資金使用、控制過程的合法性、真實(shí)性。對(duì)發(fā)現(xiàn)的虛假預(yù)算、重大損失浪費(fèi)、挪用預(yù)算資金、賬外資金要依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理，追究責(zé)任；對(duì)預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格、資金管理程序不完善等問題，要督促整改，提高預(yù)算管理水平，使預(yù)算成本費(fèi)用可控、在控、促進(jìn)公司全面預(yù)算管理和成本控制水平的進(jìn)一步提高。

5．物資管理審計(jì)調(diào)查。

物資管理開展審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注，統(tǒng)購(gòu)物資項(xiàng)目審批、招投標(biāo)、物資采購(gòu)、合同履行、物資調(diào)撥、費(fèi)用結(jié)算、財(cái)務(wù)核算等關(guān)鍵點(diǎn)，零星物資采購(gòu)調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注，采購(gòu)計(jì)劃、審批程序、物資庫(kù)存管理、費(fèi)用結(jié)算、以促進(jìn)物資管理的規(guī)范化水平。

6．依法經(jīng)營(yíng)2號(hào)令執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查。

根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)工作會(huì)議安排，南方電網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營(yíng)2號(hào)令執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查，檢查內(nèi)容主要包括三個(gè)方面：一是2號(hào)令的宣貫情況，是否公開張貼、標(biāo)示2號(hào)令的內(nèi)容，是否制定2號(hào)令實(shí)施細(xì)則，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號(hào)令的執(zhí)行情況，主要檢查決策程序、計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況；三是監(jiān)督2號(hào)令的貫徹落實(shí)情況，主是結(jié)合各單位審計(jì)情況對(duì)各項(xiàng)管理業(yè)務(wù)的專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，對(duì)執(zhí)行的嚴(yán)格性、有效性進(jìn)行統(tǒng)一檢查和評(píng)價(jià)，以推進(jìn)2號(hào)令在基層單位的貫徹落實(shí)，進(jìn)一步筑牢依法經(jīng)營(yíng)根基。南方電網(wǎng)公司總部制定調(diào)查總體方案，各網(wǎng)省公司按要求制定實(shí)施方案并負(fù)責(zé)實(shí)施。南方電網(wǎng)公司審計(jì)部負(fù)責(zé)調(diào)查進(jìn)程跟蹤檢查與協(xié)調(diào)，下半年公司組成聯(lián)合審計(jì)組重點(diǎn)抽查。希望各單位領(lǐng)導(dǎo)班子要高度重視，積極配合，圓滿完成2號(hào)令執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查工作，保證2號(hào)令在依法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中貫徹到位。

四、強(qiáng)化審計(jì)整改落實(shí)、提高審計(jì)監(jiān)督效果。

通過審計(jì)“整改年”的活動(dòng)，審計(jì)整改和落實(shí)已逐步被各級(jí)管理人員接受。公司將對(duì)2007年審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行通報(bào)，加大審計(jì)整改力度及審計(jì)問責(zé)，各單位對(duì)涉及共性管理問題要重點(diǎn)整改，制定相關(guān)制度，保證審計(jì)整改常態(tài)化。審計(jì)工作將繼續(xù)關(guān)注內(nèi)控制度的健全性和執(zhí)行情況，不斷加強(qiáng)對(duì)整改情況的追蹤檢查，加大對(duì)整改問題的評(píng)價(jià)和領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究，同時(shí)要加強(qiáng)和各職能部門的溝通合作，發(fā)揮好監(jiān)督合力，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)，有效管理。

五、推進(jìn)審計(jì)技術(shù)創(chuàng)新和信息化建設(shè)。

深化審計(jì)信息化建設(shè)，提高計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的運(yùn)用水平。計(jì)劃2008年開始對(duì)下屬供電公司財(cái)務(wù)試行遠(yuǎn)程審計(jì)監(jiān)督，同時(shí)，著手探索對(duì)營(yíng)銷系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高。

六、努力開拓創(chuàng)新 ，轉(zhuǎn)換職能，提升履職水平

當(dāng)前，內(nèi)部審計(jì)的職能正在由單純的查錯(cuò)糾弊向以內(nèi)控制度審計(jì)為主的管理審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估轉(zhuǎn)化，作為公司的內(nèi)部審計(jì)，一是通過審計(jì)，增強(qiáng)執(zhí)行能力，確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實(shí)；二是針對(duì)管理流程和內(nèi)控制度進(jìn)行評(píng)價(jià)，完善，優(yōu)化內(nèi)控系統(tǒng)，提高管理效率；三是對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，進(jìn)行評(píng)估，增強(qiáng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理能力；如何更好的履行審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)職能。2008年將主要做好下述五個(gè)方面的工作：一是繼續(xù)完善審計(jì)工作基礎(chǔ)制度、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，逐步建立責(zé)任追究制度。繼續(xù)推動(dòng)法經(jīng)營(yíng)二號(hào)令實(shí)施細(xì)則及“海南電網(wǎng)經(jīng)營(yíng)管理十條禁令”的實(shí)施，形成監(jiān)督有效的規(guī)章制度系統(tǒng)； 二是強(qiáng)化審計(jì)管理信息化系的運(yùn)用，建設(shè)一支較高計(jì)算機(jī)水平的審計(jì)隊(duì)伍；三是在項(xiàng)目組織、資源調(diào)配、審計(jì)技術(shù)、基礎(chǔ)管理、能力素質(zhì)等方面積極創(chuàng)新，探索新的方式方法和管理模式，不斷提升公司審計(jì)工作的能力和水平，重點(diǎn)是嚴(yán)格控制審計(jì)質(zhì)量。經(jīng)常開展審計(jì)專題分析活動(dòng)，及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)解決問題，及時(shí)改進(jìn)工作。樹立精品意識(shí)，創(chuàng)造精品審計(jì)項(xiàng)目；四是積極倡導(dǎo)審計(jì)理論研究，以思維創(chuàng)新來帶動(dòng)管理創(chuàng)新，要結(jié)合實(shí)際情況開展風(fēng)險(xiǎn)管理、效益審計(jì)理論研究，為公司審計(jì)工作的發(fā)展創(chuàng)造條件；五是按照“素質(zhì)更好、水平更高、業(yè)務(wù)更棒”的要求，認(rèn)真加強(qiáng)自身建設(shè)，加強(qiáng)培訓(xùn)交流，直接用于指導(dǎo)實(shí)踐，不斷提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)，努力培養(yǎng)造就一支政治過硬、業(yè)務(wù)精湛、清正廉潔的審計(jì)隊(duì)伍，積極研究整合，組織和有效利用好審計(jì)資源，將內(nèi)審工作覆蓋到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要和關(guān)鍵領(lǐng)域，以適應(yīng)公司在高速發(fā)展過程中依法經(jīng)營(yíng)工作需求。

內(nèi)部審計(jì)下一年度工作計(jì)劃

20XX年對(duì)于財(cái)務(wù)公司來說是探索和摸索的一年，無論是公司組織形式的建設(shè)還是各項(xiàng)制度的制定都處于初步探尋階段，

一、內(nèi)部審計(jì)的工作也處于初建階段，完善當(dāng)前部門工作任重道遠(yuǎn)

針對(duì)財(cái)務(wù)公司實(shí)際，提出如下審計(jì)工作計(jì)劃：

1、完善審計(jì)內(nèi)控制度，促進(jìn)財(cái)務(wù)公司內(nèi)控管理健全與完善

（1）首先完善財(cái)務(wù)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《財(cái)務(wù)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度。

（2）內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)。20XX年為財(cái)務(wù)公司運(yùn)營(yíng)的第一年，各項(xiàng)制度處于一邊制定一邊執(zhí)行的狀態(tài)，必然有很多執(zhí)行不嚴(yán)的地方，因此，20XX年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià)，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。

（3）通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前財(cái)務(wù)公司費(fèi)用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分費(fèi)用開銷即以預(yù)算作為費(fèi)用開支的標(biāo)準(zhǔn)（而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)），因此，費(fèi)用開支喪失了計(jì)劃性，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法，制定相關(guān)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。

2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

內(nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)（預(yù)算執(zhí)行）審計(jì)，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

二、在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的.經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì)，注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。

⑴對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)(年度審計(jì)、半年度審計(jì))：通過對(duì)下屬企業(yè)20XX年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。通過對(duì)20XX年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營(yíng)政策、落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理措施，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高經(jīng)營(yíng)效益。

⑵結(jié)合經(jīng)營(yíng)開展經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計(jì)集團(tuán)實(shí)行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫(kù)，因此，對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進(jìn)行審計(jì)。

②在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行跟蹤審計(jì)集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績(jī)考核，并在ERP中實(shí)行預(yù)算控制，因此，對(duì)下屬企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計(jì)，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法性。

③工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司審計(jì)，因此，主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、付款進(jìn)行審計(jì)。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則

建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。

1、對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí)，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2、與集團(tuán)公司各職能部門，尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

四、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。

1、20XX年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動(dòng)，審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，20XX年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。

2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計(jì)有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前、事中、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。

4、通過審計(jì)回訪，落實(shí)審計(jì)問題整改，同時(shí)也使審計(jì)部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，更好服務(wù)企業(yè)。

5、要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇7

一、加強(qiáng)制度學(xué)習(xí)，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和服務(wù)意識(shí)，要在思想上要積極相應(yīng)黨的號(hào)召，服從組織安排，努力學(xué)習(xí)黨的xx屆五中全會(huì)精神，搞好自身的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，只有深入領(lǐng)會(huì)上級(jí)的文件精神，我們才能有的放矢，搞好自身的本職工作。

二、把握政策，把為人民服務(wù)作為工作的根本出發(fā)點(diǎn)，要真抓實(shí)干，堅(jiān)持立黨為公，執(zhí)政為民的方針，把黨的優(yōu)惠政策真正落到實(shí)處，從大的方面來說，近幾年我國(guó)的工業(yè)發(fā)展迅速，經(jīng)濟(jì)增幅連年創(chuàng)新高，國(guó)家加大了對(duì)農(nóng)業(yè)的投入，具體包括農(nóng)業(yè)稅、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅的全面取消，各項(xiàng)惠農(nóng)政策的相繼出臺(tái)，對(duì)農(nóng)田水利設(shè)施的投資，讓農(nóng)民真正得到了實(shí)惠，作為一名基層經(jīng)濟(jì)工作者，我們要盡職盡責(zé)，把黨的政策學(xué)習(xí)好，落實(shí)好。

三、繁榮經(jīng)濟(jì)，經(jīng)濟(jì)工作是各項(xiàng)工作中的重中之重，發(fā)展是硬道理，只有經(jīng)濟(jì)發(fā)展了，我們的各項(xiàng)工作才能繁榮昌盛，和諧社會(huì)才能實(shí)現(xiàn)，xx年下半年發(fā)生了華爾街金融風(fēng)暴的影響波及全球性金融危機(jī)西方一些國(guó)家和一些歐洲國(guó)家經(jīng)濟(jì)受到了重大影響，在這種形式下，抓好經(jīng)濟(jì)工作尤為重要，xx年的經(jīng)濟(jì)發(fā)展是我們每個(gè)公民非常關(guān)注的問題，讓我們緊密團(tuán)結(jié)在以xx同志為核心的黨中央周圍，萬眾一心，團(tuán)結(jié)協(xié)作，把我們的社會(huì)主義事業(yè)推向一個(gè)新的臺(tái)階。

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇8

按照“圍繞中心、突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排、服務(wù)大局，依法審計(jì)、確保質(zhì)量”的原則，根據(jù)20xx年度園林集團(tuán)整體工作安排，內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃如下：

一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)類（4個(gè)）

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)20xx年度下屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人人事變動(dòng)情況，對(duì)園林集團(tuán)下屬四家子公司四位原董事長(zhǎng)開展離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間工作目標(biāo)完成情況,有關(guān)法律法規(guī)、國(guó)家政策的執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)管理、重大經(jīng)濟(jì)決策和內(nèi)控制度執(zhí)行情況，重大投資項(xiàng)目建設(shè)管理，以及遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和財(cái)經(jīng)紀(jì)律等情況。

二、PPP項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)類（2個(gè)）

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對(duì)股份公司投資的xx市xx工程建設(shè)有限責(zé)任公司和xx工程建設(shè)有限公司進(jìn)行PPP項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注PPP項(xiàng)目管理制度建立健全和執(zhí)行情況；股權(quán)投資資金來源情況；債權(quán)資金安排情況；融資增信規(guī)范情況；合資合作引入情況；退出機(jī)制完善情況；SPV公司績(jī)效考核情況等。

三、管理類專項(xiàng)審計(jì)（3個(gè)）

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)集團(tuán)發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和完善經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的指導(dǎo)意見》進(jìn)行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，重點(diǎn)關(guān)注股份公司、風(fēng)旅公司和蘇園資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)合同管理、招投標(biāo)管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

四、內(nèi)控體系評(píng)價(jià)

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對(duì)集團(tuán)本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告的重要性水平、集團(tuán)公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)新變化、新趨勢(shì)確定納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

五、內(nèi)審整改落實(shí)情況跟蹤審計(jì)（5個(gè)）

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)往年審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，對(duì)于以下審計(jì)項(xiàng)目的后續(xù)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，項(xiàng)目包括：

1.xx園林發(fā)展股份有限公司董事長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況

2.xx福澤順有限責(zé)任公司PPP項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)整改落實(shí)情況

3.xx香山古建園林工程有限公司項(xiàng)目管理情況審計(jì)整改情況

4.xx風(fēng)景旅游發(fā)展有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

5.xx市蘇園資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

六、配合類檢查和審計(jì)

（一）配合集團(tuán)工聯(lián)會(huì)經(jīng)審委開展同級(jí)工會(huì)及其所屬企業(yè)基層工會(huì)20xx年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用管理審計(jì)

（二）配合紀(jì)檢監(jiān)察開展清風(fēng)行動(dòng)專項(xiàng)檢查

（三）配合市審計(jì)局開展原法人代表離任審計(jì)工作

內(nèi)部審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇9

2020年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

摘要：

內(nèi)部審計(jì)在組織中起到了至關(guān)重要的作用，它有助于監(jiān)督和評(píng)估組織的內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而提供獨(dú)立和客觀的反饋和建議。為了確保內(nèi)部審計(jì)的有效性和高效性，制定一份全面的年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃十分重要。本文將根據(jù)多年的工作經(jīng)驗(yàn)，提出一份2020年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，以期為內(nèi)部審計(jì)師提供參考。

內(nèi)部審計(jì)在現(xiàn)代企業(yè)管理體系中是一個(gè)不可或缺的環(huán)節(jié)。通過評(píng)估和改進(jìn)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過程，內(nèi)部審計(jì)有助于提供獨(dú)立、客觀的反饋和建議，為公司的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展提供保障。為了確保內(nèi)部審計(jì)的有效性和高效性，制定年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃至關(guān)重要。本文將在多年的內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，為2020年度制定一份全面的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。

目標(biāo)和屬性：

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的目標(biāo)是確定并評(píng)估組織的風(fēng)險(xiǎn)和控制，同時(shí)為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)提供改進(jìn)建議。其屬性應(yīng)包括全面性、可操作性、時(shí)效性和可追溯性。

年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃要點(diǎn)：

1. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制測(cè)試：通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制測(cè)試，確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，并評(píng)估現(xiàn)有控制的有效性和適用性。對(duì)各部門和重要流程進(jìn)行審計(jì)，并與業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人合作，推動(dòng)相關(guān)流程和控制的改進(jìn)。

2. 內(nèi)部控制指南更新：定期更新內(nèi)部控制指南，確保其與最新的法規(guī)、法律和企業(yè)政策保持一致。積極與風(fēng)控部門合作，建立內(nèi)部控制框架，并監(jiān)測(cè)其實(shí)施情況。

3. 數(shù)據(jù)分析和挖掘：應(yīng)用數(shù)據(jù)分析工具和技術(shù)，對(duì)海量數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和挖掘，以發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和異常。通過數(shù)據(jù)分析，有效評(píng)估控制環(huán)境的穩(wěn)定性和靈活性，并提供改進(jìn)建議。

4. 遵循合規(guī)要求：內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)符合組織的合規(guī)要求，包括內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)法規(guī)。在審計(jì)過程中，加強(qiáng)合規(guī)性審計(jì)，確保組織的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管控。

5. 溝通和報(bào)告：在審計(jì)過程中，與各級(jí)管理層和審計(jì)委員會(huì)/董事會(huì)保持頻繁的溝通，并定期向他們提交審計(jì)報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)發(fā)現(xiàn)、建議和改進(jìn)計(jì)劃，以便管理層采取適當(dāng)行動(dòng)。

6. 專業(yè)發(fā)展和培訓(xùn)：內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)的專業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。每年制定培訓(xùn)計(jì)劃，確保審計(jì)人員獲得必要的培訓(xùn)和繼續(xù)教育，并關(guān)注新興法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的變化，以保持專業(yè)素質(zhì)。

預(yù)算和資源分配：

制定合理的預(yù)算和資源分配計(jì)劃，確保年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的順利實(shí)施。包括人員配備、培訓(xùn)、技術(shù)支持和外部咨詢等方面的資源。

評(píng)估和監(jiān)控：

通過定期評(píng)估和監(jiān)控內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的執(zhí)行情況，確保計(jì)劃目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，并及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

：

制定一份全面的年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃對(duì)于確保內(nèi)部審計(jì)的有效性和高效性至關(guān)重要。通過對(duì)組織的風(fēng)險(xiǎn)和控制進(jìn)行評(píng)估，并提供改進(jìn)建議，內(nèi)部審計(jì)在公司的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展中起到了關(guān)鍵作用。本文根據(jù)多年的內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，為2020年度制定了一份全面的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，旨在為內(nèi)部審計(jì)師提供參考，并幫助他們更好地履行職責(zé)。

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內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

簡(jiǎn)單來說，工作計(jì)劃實(shí)際上就是工作的規(guī)劃和安排。那么，我們應(yīng)該模仿哪種工作計(jì)劃呢？幼兒教師教育網(wǎng)的編輯為您深入研究了“內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃”的相關(guān)信息，希望這些內(nèi)容能給您帶來一些啟發(fā)！

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃 篇1

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

一、

內(nèi)部審計(jì)是指為了改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理過程而進(jìn)行的一種獨(dú)立、客觀的評(píng)估和咨詢活動(dòng)。作為集團(tuán)公司的一項(xiàng)重要工作，內(nèi)部審計(jì)需要明確工作目標(biāo)、制定工作計(jì)劃，以確保審計(jì)工作的有效開展。本文將詳細(xì)闡述一個(gè)典型集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的編制過程和具體內(nèi)容。

二、編制背景

1. 集團(tuán)公司背景介紹

集團(tuán)公司是一家跨國(guó)企業(yè)，業(yè)務(wù)涵蓋多個(gè)領(lǐng)域，包括制造、金融、房地產(chǎn)等。公司下屬多個(gè)子公司，分布在全球各地。在如此龐大的業(yè)務(wù)體系中，內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制尤為重要。

2. 審計(jì)目的

本次審計(jì)的目的是評(píng)估集團(tuán)公司的內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理過程的有效性，提出改進(jìn)意見，確保公司的經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)可控。

三、審計(jì)范圍和目標(biāo)

1. 審計(jì)范圍

審計(jì)的范圍包括集團(tuán)公司各層級(jí)的機(jī)構(gòu)、部門和子公司，以及各個(gè)業(yè)務(wù)板塊和支持職能。同時(shí)，還將對(duì)公司的內(nèi)部政策、流程和制度進(jìn)行審計(jì)。

2. 審計(jì)目標(biāo)

（1）評(píng)估公司的內(nèi)部控制體系的完整性和可靠性，確定控制缺失和弱點(diǎn)；

（2）評(píng)估內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，確保風(fēng)險(xiǎn)得到適當(dāng)識(shí)別、評(píng)估和控制；

（3）評(píng)估公司的治理機(jī)制，包括公司的決策過程、委員會(huì)組成和運(yùn)作等。

四、審計(jì)方法和流程

1. 審計(jì)方法

內(nèi)部審計(jì)將采用綜合方法，包括現(xiàn)場(chǎng)檢查、調(diào)查訪談、文件審閱、數(shù)據(jù)分析等。審計(jì)人員將根據(jù)需求采取不同的方法，確保審計(jì)的全面性和準(zhǔn)確性。

2. 審計(jì)流程

（1）確定審計(jì)團(tuán)隊(duì)：由具備審計(jì)背景和專業(yè)知識(shí)的人員組成審計(jì)團(tuán)隊(duì)。

（2）制定審計(jì)計(jì)劃：審計(jì)團(tuán)隊(duì)根據(jù)范圍和目標(biāo)制定審計(jì)計(jì)劃，明確每個(gè)階段的工作內(nèi)容、時(shí)間表和責(zé)任人。

（3）數(shù)據(jù)收集和分析：審計(jì)人員將收集所需的審計(jì)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行分析和比對(duì)，以找出潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問題。

（4）現(xiàn)場(chǎng)檢查和訪談：審計(jì)團(tuán)隊(duì)將走訪各個(gè)部門和子公司，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和訪談，了解工作流程和內(nèi)部控制措施的具體情況。

（5）報(bào)告撰寫和提出建議：審計(jì)團(tuán)隊(duì)將撰寫審計(jì)報(bào)告，明確問題和改進(jìn)建議，并分級(jí)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

五、預(yù)期結(jié)果和時(shí)間安排

1. 預(yù)期結(jié)果

通過本次審計(jì)，預(yù)期可以清晰地了解集團(tuán)公司的內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理情況，發(fā)現(xiàn)潛在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)建議，以提高內(nèi)部管理的效率和風(fēng)險(xiǎn)可控度。

2. 時(shí)間安排

審計(jì)工作將按照既定的時(shí)間安排進(jìn)行，大致包括以下階段：

（1）準(zhǔn)備階段：確定審計(jì)團(tuán)隊(duì)和范圍，制定計(jì)劃（3天）

（2）數(shù)據(jù)收集和分析階段：收集和整理數(shù)據(jù)，進(jìn)行分析（7天）

（3）現(xiàn)場(chǎng)檢查和訪談階段：前往各單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和訪談（14天）

（4）報(bào)告撰寫和建議階段：整理審計(jì)結(jié)果，撰寫報(bào)告并提出改進(jìn)建議（7天）

小編認(rèn)為，本文詳細(xì)介紹了一個(gè)集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的編制過程和具體內(nèi)容。通過明確審計(jì)的范圍、目標(biāo)和方法，配備專業(yè)的審計(jì)團(tuán)隊(duì)，合理安排時(shí)間表，可以確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行，為集團(tuán)公司的內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制提供有力支持。

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃 篇2

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

內(nèi)部審計(jì)>工作計(jì)劃

（一）根據(jù)教育部17號(hào)令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作 規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會(huì)議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計(jì)制度及具體情況，制定20**年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，具體如下：

一、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實(shí)>十八大精神，以>科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點(diǎn)

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、>情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

（三）進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

（四）認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位>財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1、堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《>會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

2、貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位；強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位；突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。

3、堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對(duì)待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

（二）為落實(shí)《北京市教育委員會(huì)關(guān)于做好20**年教育審計(jì)工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國(guó)家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)，特制定20**年審計(jì)工作計(jì)劃。具體內(nèi)容如下：

一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

堅(jiān)持“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法（試行）》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年重點(diǎn)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績(jī)效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

審計(jì)處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績(jī)觀和科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策，推進(jìn)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對(duì)6名副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對(duì)各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購(gòu)、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕>投資管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施，提高資金使用效益。

四、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會(huì)議中心經(jīng)營(yíng)效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對(duì)學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違紀(jì)行為。

五、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改，對(duì)嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)行責(zé)任追究，同時(shí)把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。

六、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)>培訓(xùn)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力。完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力。

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作堅(jiān)持以>鄧小平理論和“>三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實(shí)效的工作態(tài)度，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)作用，促進(jìn)我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作:

一、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能

全年計(jì)劃對(duì)4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì)，對(duì)財(cái)務(wù)收支、項(xiàng)目資金管理、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價(jià)等就地開展績(jī)效審計(jì)。從會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制，規(guī)范管理，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。

二、運(yùn)用審計(jì)成果，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的督促整改

科學(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，及時(shí)了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時(shí)督促未被審計(jì)的單位對(duì)照其它被審計(jì)單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)交流，提升內(nèi)部審計(jì)效率

加大對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進(jìn)行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開展和審計(jì)工作水平的提高。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的能力。

加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計(jì)思路，改進(jìn)審計(jì)方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年計(jì)劃請(qǐng)審計(jì)部門對(duì)公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作。

四、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力；提高審計(jì)人員職業(yè)道德，樹立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計(jì)職責(zé)。

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃 篇3

一、指導(dǎo)思想：**x

二、舉辦時(shí)間：初步定于8月20日。

三、參展作品范圍：反映今年以來我局幫扶夏莊鎮(zhèn)前蘇格村建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村活動(dòng)、審計(jì)人員一線工作時(shí)的場(chǎng)景、實(shí)物資料、新舊面貌對(duì)照等攝影作品，無論作者是誰均可按科室參展。

四、作品內(nèi)容及規(guī)格要求：要求作品思想健康向上、表達(dá)主題鮮明、富有審美情趣，并有一定攝影水平。規(guī)格按7寸標(biāo)準(zhǔn)擴(kuò)放，并配有簡(jiǎn)潔文字說明，注明作者科室(單位)、姓名。

五、參展地點(diǎn)：參展地點(diǎn)設(shè)在一樓大廳，分別拿出3個(gè)看板和2個(gè)看板用于“合力建設(shè)新農(nóng)村攝影展”和“審計(jì)歷史的瞬間攝影展”。

六、前期工作：從現(xiàn)在起，各科室要拿出專門人員搞好攝影作品的搜集整理、文字編輯、分類匯總工作，并于8月10日前提交到綜合科;綜合科進(jìn)行匯總篩選和文字審核，搞好總體設(shè)計(jì)，并于8月15日前將設(shè)計(jì)好的清樣提交到分管領(lǐng)導(dǎo)和主要領(lǐng)導(dǎo)審核，8月20日正式展出。

七、評(píng)比辦法：采取全體機(jī)關(guān)干部現(xiàn)場(chǎng)觀摩、現(xiàn)場(chǎng)投票的辦法，評(píng)出20幅優(yōu)秀作品，在此基礎(chǔ)上評(píng)出1名最佳攝影作者、4名優(yōu)勝攝影作者。

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃 篇4

2021年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

隨著現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)模和復(fù)雜程度不斷增加，內(nèi)部審計(jì)的重要性也隨之提升。內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)內(nèi)部的一項(xiàng)關(guān)鍵管理活動(dòng)，旨在評(píng)估和改進(jìn)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過程。作為一名具有多年工作經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)部審計(jì)員，我將在以下文章中為2021年的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃提出一些建議。

一、制定審計(jì)計(jì)劃

確立內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃是開展內(nèi)部審計(jì)工作的首要任務(wù)。在2021年，應(yīng)該基于企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)特征，制定全年的審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃應(yīng)該包括對(duì)核心業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)報(bào)告、合規(guī)性、信息技術(shù)等方面的審計(jì)項(xiàng)目。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)具體情況確定審計(jì)項(xiàng)目的優(yōu)先級(jí)和周期，以確保審計(jì)資源的最優(yōu)分配。

二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

內(nèi)部審計(jì)的核心任務(wù)之一是評(píng)估企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制效果。在2021年，將繼續(xù)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，以識(shí)別和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)，為內(nèi)部控制的改進(jìn)提供依據(jù)。還將對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)部控制措施進(jìn)行評(píng)估，包括內(nèi)控政策、程序和制度的有效性。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制評(píng)價(jià)，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的內(nèi)部控制缺陷，提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控水平。

三、合規(guī)性審計(jì)和法律法規(guī)遵循性評(píng)價(jià)

合規(guī)性審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)工作的重要組成部分。在2021年，將繼續(xù)加強(qiáng)合規(guī)性審計(jì)，確保企業(yè)在法律法規(guī)等方面的合規(guī)性。將對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)，包括財(cái)務(wù)報(bào)告、人事管理、環(huán)境安全等方面。同時(shí)，還將評(píng)價(jià)企業(yè)的合規(guī)性控制措施，確保企業(yè)能夠遵循相關(guān)法律法規(guī)，并及時(shí)更新和完善合規(guī)性制度。

四、信息技術(shù)審計(jì)

隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，信息安全已成為企業(yè)面臨的重要挑戰(zhàn)之一。在2021年，將加強(qiáng)對(duì)信息技術(shù)的審計(jì)工作。將審計(jì)企業(yè)的信息系統(tǒng)和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施，評(píng)估其安全性和有效性。同時(shí)，還將審計(jì)企業(yè)的信息技術(shù)運(yùn)營(yíng)管理，包括IT治理、網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)備份等方面。通過信息技術(shù)審計(jì)，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決信息安全隱患，提升企業(yè)的信息技術(shù)管理水平。

五、報(bào)告編制和跟蹤整改

內(nèi)部審計(jì)的最終目的是提供有關(guān)審計(jì)結(jié)果和建議的報(bào)告。在2021年，將繼續(xù)編制全面詳實(shí)的審計(jì)報(bào)告，清晰地呈現(xiàn)審計(jì)過程和結(jié)果。同時(shí)，還將跟蹤已發(fā)現(xiàn)的問題并推動(dòng)整改措施的實(shí)施。將建立完善的問題跟蹤機(jī)制，確保整改工作的有效推進(jìn)，并定期報(bào)告整改進(jìn)展情況。

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通過以上所述的工作計(jì)劃，我相信能夠更好地履行內(nèi)部審計(jì)員的職責(zé)，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理水平。通過制定審計(jì)計(jì)劃、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、加強(qiáng)合規(guī)性審計(jì)和信息技術(shù)審計(jì)，將為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出積極貢獻(xiàn)。同時(shí)，通過報(bào)告編制和跟蹤整改，將確保審計(jì)工作的有效實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)。在2021年，我將以過去多年的工作經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，與團(tuán)隊(duì)共同努力，為企業(yè)的成功和可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃 篇5

為促進(jìn)湄潭農(nóng)商銀行建立健全反洗錢審計(jì)制度和操作規(guī)程，督促各業(yè)務(wù)條線認(rèn)真履行反洗錢工作職責(zé)，提高預(yù)防、監(jiān)測(cè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的能力， 12月24日至26日，湄潭農(nóng)商銀行開展了2018年度反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作。

通過查閱湄潭農(nóng)商銀行反洗錢相關(guān)文件制度、宣傳及培訓(xùn)資料、反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、網(wǎng)點(diǎn)日常業(yè)務(wù)辦理情況等方式，對(duì)反洗錢組織架構(gòu)建設(shè)、反洗錢制度建設(shè)、反洗錢宣傳及培訓(xùn)、客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、大額交易和可疑交易的識(shí)別和報(bào)告等反洗錢工作開展情況進(jìn)行了審計(jì)。

通過審計(jì)，湄潭農(nóng)商銀行構(gòu)建了一個(gè)較為完善的反洗錢組織架構(gòu)體系，反洗錢制度建設(shè)基本完善，開展了多次反洗錢宣傳及培訓(xùn)工作，日常業(yè)務(wù)工作中嚴(yán)格客戶身份進(jìn)行識(shí)別、洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分、按時(shí)報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告等，能較好的履行了反洗錢工作職責(zé)。同時(shí)，針對(duì)審計(jì)存在的問題，提出了整改建議和措施，要求各網(wǎng)點(diǎn)、部室按規(guī)定進(jìn)行整改。

近年來，監(jiān)管機(jī)構(gòu)持續(xù)加大對(duì)反洗錢工作的檢查和處罰力度，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)受處罰尤為嚴(yán)重。認(rèn)真開展反洗錢工作不僅能降低農(nóng)商行被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的可能性，更能消除洗錢行為給農(nóng)商行帶來的潛在金融風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。

湄潭農(nóng)商行將持續(xù)認(rèn)真開展反洗錢工作，嚴(yán)格履行各項(xiàng)反洗錢工作職責(zé)，嚴(yán)厲打擊洗錢行為。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃范本14篇

如果我們想要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成一定的工作量，我們不妨寫一份具體的工作計(jì)劃。簡(jiǎn)單來說，工作計(jì)劃能幫助我們回憶起容易忽視的細(xì)節(jié)點(diǎn)，有什么工作計(jì)劃可以參考嗎？在此，你不妨閱讀一下內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃范本14篇，請(qǐng)閱讀，或許對(duì)你有所幫助！

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇1】

1、管理流程審計(jì)。管理流程的合理、科學(xué)、健全和規(guī)范，決定了一個(gè)企業(yè)的運(yùn)作是否順暢和有效率，也能在很大程度上得以規(guī)避企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)。比如，完善的財(cái)務(wù)操作管理流程能夠規(guī)避一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，完善的投資決策流程能夠規(guī)避一定的投資失誤風(fēng)險(xiǎn)，完善的生產(chǎn)管理流程得以規(guī)避一定的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)管理流程進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)是要檢查各企業(yè)管理流程是否健全規(guī)范，特別是要檢查各項(xiàng)重大決策是否經(jīng)過了必要的討論和審批程序。走程序，就是守規(guī)則，只有守規(guī)則，才能限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2、投資效益審計(jì)。投資擴(kuò)張是企業(yè)發(fā)展的普遍模式，也是集團(tuán)目前快速發(fā)展的重要途徑。但同時(shí)，投資失誤也有可能給企業(yè)帶來性危機(jī)，因而也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)所在。對(duì)投資效益進(jìn)行審計(jì)，就是要對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全方位的事后跟蹤，從投資并購(gòu)項(xiàng)目的發(fā)現(xiàn)和選擇，到評(píng)估論證，審批決策、建設(shè)投產(chǎn)、或者重組整合，以及產(chǎn)出效益與預(yù)期效益的比較差異，差異發(fā)生的原因等等。投資效益審計(jì)的著眼點(diǎn)不僅在于發(fā)現(xiàn)投資管理中的問題，還要重視總結(jié)和推廣實(shí)踐，使集團(tuán)投資管理的豐富實(shí)踐可以成為共享的無形資產(chǎn)。

3、采購(gòu)供應(yīng)鏈審計(jì)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理既是企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)成本控制的重要環(huán)節(jié)，還是企業(yè)利益攸關(guān)的重要環(huán)節(jié)。采購(gòu)供應(yīng)鏈管理水平高低，會(huì)直接影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成本效益。而采購(gòu)管理的缺失，則會(huì)給企業(yè)帶來重大損失，甚至導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，重視和加強(qiáng)采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理，是企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)。對(duì)采購(gòu)供應(yīng)鏈管理進(jìn)行審計(jì)，目的在于推動(dòng)企業(yè)完善采購(gòu)供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購(gòu)人員的行為準(zhǔn)則，健全采購(gòu)供應(yīng)活動(dòng)的文檔記錄，使采購(gòu)供應(yīng)管理更加有效率和效益性。

(三)更新思維，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)咨詢和服務(wù)職能，寓幫助于監(jiān)督，切實(shí)提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益。

集團(tuán)審計(jì)部要求每個(gè)審計(jì)人員在開展審計(jì)過程中，應(yīng)摒棄傳統(tǒng)審計(jì)理念，要與時(shí)俱進(jìn)，加強(qiáng)審計(jì)理論研究和審計(jì)方法創(chuàng)新，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職能從單純監(jiān)督向監(jiān)督、服務(wù)并重轉(zhuǎn)變，把服務(wù)企業(yè)、提高企業(yè)管理水平作為一個(gè)重要工作內(nèi)容。一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)和審計(jì)評(píng)價(jià)，幫助各企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，及時(shí)識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，有效防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制;二是通過審計(jì)測(cè)試，幫助各企業(yè)增強(qiáng)流程再造意識(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)流程制定過程中的冗長(zhǎng)和效率低下的問題，提高流程運(yùn)行效益;三是通過審計(jì)總結(jié)實(shí)踐，幫助各企業(yè)在項(xiàng)目運(yùn)作方面少走彎路，減少機(jī)會(huì)成本的投入。

(四)建章立制，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性，提高審計(jì)工作質(zhì)量。

隨著一系列審計(jì)制度的出臺(tái)，集團(tuán)審計(jì)工作已逐步走向“制度化、規(guī)范化”的發(fā)展道路，通過制度的建立明確預(yù)防機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和糾錯(cuò)機(jī)制，一是通過制度指導(dǎo)審計(jì)執(zhí)業(yè)，提高審計(jì)效率，保證審計(jì)質(zhì)量;二是以制度管理審計(jì)行為和結(jié)果，明確責(zé)任，懲前毖后，保證審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。xx，集團(tuán)審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程，以控制和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，在監(jiān)督環(huán)節(jié)下力氣，在預(yù)防環(huán)節(jié)下功夫，不斷完善審計(jì)在新領(lǐng)域的執(zhí)行規(guī)則，以提高審計(jì)效果。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇2】

(一)工作計(jì)劃

1、20xx年，我處共審計(jì)基建修繕項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額x億元，其中包括：在審項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額約x萬元;已審結(jié)并出具審計(jì)報(bào)告的項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額x萬元，最終審定金額x萬元，直接核減額x萬元，平均核減率18.20%。

2、20xx年，我處共參與包括田徑場(chǎng)在內(nèi)的基建工程項(xiàng)目招投標(biāo)x次，涉及金額x多萬元;參與設(shè)備招投標(biāo)x余次，涉及金額x余萬元。

3、20xx年，我處共完成合同項(xiàng)目審計(jì)x個(gè)，涉及金額x萬元。

4、20xx年，我處繼續(xù)有序開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作，完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng)，涉及審計(jì)金額x億元。

5、20xx年，學(xué)校新一輪中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作啟動(dòng)，我處接受組織部委托對(duì)x個(gè)職能處室和x個(gè)學(xué)院的正職領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，提出相應(yīng)整改意見x條。

6、完成或部分完成上級(jí)部門要求整改的項(xiàng)目x個(gè)。

7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《xx理工大學(xué)建設(shè)工程項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》、《xx理工大學(xué)審計(jì)整改工作實(shí)施辦法》，修訂《xx理工大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編》(第二版)。

(二)工作亮點(diǎn)

1、加強(qiáng)審計(jì)宣傳。召開了全校性的“審計(jì)工作會(huì)議”、完成了全校性審計(jì)制度宣講，宣揚(yáng)了內(nèi)部審計(jì)的職能與作用，強(qiáng)化了各方的審計(jì)意識(shí)、營(yíng)造了更多領(lǐng)導(dǎo)、老師關(guān)注審計(jì)、重視審計(jì)的校園氛圍。

2、建立長(zhǎng)效機(jī)制。加強(qiáng)了基礎(chǔ)性工作和制度建設(shè)及長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，建立并不斷完善“審計(jì)聯(lián)絡(luò)員隊(duì)伍”、完成了《xx理工大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編(第二版)》的修訂和編印。

3、承擔(dān)審計(jì)責(zé)任。通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，向校領(lǐng)導(dǎo)提出了管理建議若干條，承擔(dān)了審計(jì)處應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé)。

(三)20xx年工作思路

1、堅(jiān)持依法審計(jì)，服務(wù)監(jiān)督工作理念，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能，為校領(lǐng)導(dǎo)決策提出必要的建議，承擔(dān)起應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé);

2、依法高質(zhì)量完成日常審計(jì)工作(基建、修繕、財(cái)務(wù)、專項(xiàng)、合同等);

3、完善中層干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作;

4、進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改工作，研究并逐步建立審計(jì)結(jié)果公開制度。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇3】

一、進(jìn)一步抓好基建修繕建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。抓好對(duì)基建修繕建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)始終是我們工作的重點(diǎn)，是我們部門圍繞學(xué)院中心工作發(fā)揮職能作用的重要著力點(diǎn)。我們進(jìn)一步抓好基建修繕建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)，規(guī)范工作規(guī)程，提高工作效率，維護(hù)國(guó)家和學(xué)院權(quán)益。

二、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。合理調(diào)配審計(jì)人員，優(yōu)化人員分工;加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和崗位培訓(xùn)，建立比較合理的獎(jiǎng)懲機(jī)制，調(diào)動(dòng)員工積極性。

三、搞好各項(xiàng)制度的制定與落實(shí)。繼續(xù)完善審計(jì)規(guī)章制度，抓好各項(xiàng)制度的落實(shí)，做好審計(jì)制度的宣傳工作，逐步在全院范圍內(nèi)形成按程序、規(guī)范辦事的氛圍。

四、創(chuàng)新審計(jì)觀念。面對(duì)學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作面臨的新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，注重不斷地實(shí)踐和探索，抓住重點(diǎn)，在突出實(shí)效、突出質(zhì)量、突出特色方面下功夫，有針對(duì)性地拓寬審計(jì)工作覆蓋面，細(xì)化審計(jì)工作，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效果，加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用力度，把學(xué)校的內(nèi)審工作做得更好。

五、加強(qiáng)與外界的交流。主動(dòng)密切與上級(jí)審計(jì)、主管部門的的業(yè)務(wù)聯(lián)系，組織與兄弟院校同行工作交流，拓寬審計(jì)視野。組織審計(jì)人員到內(nèi)控審計(jì)做得比較好的省內(nèi)外高職院校學(xué)習(xí)考察，吸收借鑒他們好的經(jīng)驗(yàn)，彌補(bǔ)自己工作中存在的不足，提高審計(jì)規(guī)范化水平。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇4】

一、指導(dǎo)思想。

20xx年內(nèi)部審計(jì)工作將緊密圍繞集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo)，樹立以“監(jiān)督促治理”的審計(jì)理念，堅(jiān)持“圍繞集團(tuán)中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，建立、健全各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度，有效開展內(nèi)部審計(jì)工作，確保內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、管理、服務(wù)職能，為集團(tuán)公司的發(fā)展提供保障。

二、年度工作目標(biāo)。

采取先易后難的原則，從開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)入手，初步確定年底前完成對(duì)xx股份有限公司所屬各子公司的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，力爭(zhēng)用一年的時(shí)間對(duì)集團(tuán)所屬各子公司輪流實(shí)施一遍財(cái)務(wù)收支審計(jì)。通過監(jiān)督各子公司財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性、效益性，從治理機(jī)制和完善內(nèi)控制度的層面揭示問題并提出審計(jì)建議，督促被審計(jì)單位逐步規(guī)范和提高經(jīng)營(yíng)管理。積累一定的工作經(jīng)驗(yàn)后，再根據(jù)集團(tuán)公司的總體要求逐步開展其他類型的審計(jì)。

三、年度工作計(jì)劃。

（一）開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)和內(nèi)控情況檢查工作。

隨著集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)模式不斷變化改進(jìn)和完善，內(nèi)部審計(jì)的工作任務(wù)也更加艱巨。

針對(duì)目前內(nèi)部審計(jì)人員少，審計(jì)力量有限的工作實(shí)際，從基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)入手，爭(zhēng)取用一年左右時(shí)間對(duì)集團(tuán)所屬各公司輪流實(shí)施一遍審計(jì)。從資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性方面進(jìn)行審計(jì)，同時(shí)結(jié)合各公司內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，掌握集團(tuán)各公司經(jīng)營(yíng)管理狀況和內(nèi)控制度建立、執(zhí)行情況，查找和完善內(nèi)部控制中財(cái)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)。為后期在集團(tuán)公司逐步開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，根據(jù)集團(tuán)公司工作部署和領(lǐng)導(dǎo)交辦完成專項(xiàng)審計(jì)工作。20xx年度審計(jì)工作計(jì)劃安排如下：

（二）建立健全內(nèi)部審計(jì)工作制度，從制度上保障內(nèi)部審計(jì)工作的開展。

根據(jù)國(guó)家和內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合的集團(tuán)公司實(shí)際，逐步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度和管理辦法，在組織和制度上保障內(nèi)部審計(jì)工作的正常開展。

1、制定內(nèi)部審計(jì)管理辦法，從內(nèi)部審計(jì)工作職責(zé)和權(quán)限、內(nèi)部審計(jì)工作程序、內(nèi)部審計(jì)工作要求、獎(jiǎng)懲等方面加以完善，在組織和制度上為內(nèi)部審計(jì)工作的正常開展提供保障。

2、制定財(cái)務(wù)收支審計(jì)實(shí)施細(xì)則，作為對(duì)公司及所屬各單位財(cái)務(wù)收支活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性和效益性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督的指導(dǎo)文件，規(guī)范開展內(nèi)部審計(jì)工作。

3、制定內(nèi)部審計(jì)工作文檔模板，內(nèi)容包括審計(jì)通知書、審計(jì)承諾書、被審計(jì)單位基本情況表、審前調(diào)查記錄表、審計(jì)證據(jù)匯總記錄表、審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告等，從格式上規(guī)范審計(jì)工作文檔。

4、借助集團(tuán)公司內(nèi)部報(bào)刊和OA平臺(tái)，宣傳普及內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)知識(shí)和內(nèi)容，提高公司員工樹立內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，為今后開展相關(guān)審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)。

（三）堅(jiān)持以人為本，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)人才隊(duì)伍建設(shè)。

積極營(yíng)造有利于內(nèi)部審計(jì)人才成長(zhǎng)的良好環(huán)境，是開展內(nèi)部審計(jì)工作成敗的關(guān)鍵所在。因此，要進(jìn)一步優(yōu)化審計(jì)人才成長(zhǎng)的環(huán)境，不斷為審計(jì)人才隊(duì)伍注入新的生機(jī)和活力。

1、與四川省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)取得聯(lián)系，在業(yè)務(wù)上接受其指導(dǎo)。分期分批選派集團(tuán)公司內(nèi)審人員及所屬各公司財(cái)務(wù)骨干集中參加專業(yè)培訓(xùn)，獲取內(nèi)審專業(yè)資格證書，努力提高內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)，為內(nèi)部審計(jì)工作下一步在各公司的開展和落地生根創(chuàng)造條件。

2、認(rèn)真學(xué)習(xí)執(zhí)行《內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》，培養(yǎng)審計(jì)人員不斷增強(qiáng)全局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、管理意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自律意識(shí)，提高政治素質(zhì)和綜合素質(zhì)。

3、通過參與和執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目，在實(shí)踐中學(xué)習(xí)和摸索方法，逐步積累和總結(jié)內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，提高審計(jì)專業(yè)技能和水平。

4、購(gòu)買內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等專業(yè)理論書籍和培訓(xùn)課件，充實(shí)內(nèi)審人員的專業(yè)理論知識(shí)，提高專業(yè)技能水平，更好地服務(wù)于集團(tuán)公司。

5、通過集團(tuán)公司人力資源部引進(jìn)和招聘各類審計(jì)專業(yè)人才，充實(shí)集團(tuán)公司審計(jì)力量，在人員和力量上為開展內(nèi)部審計(jì)工作奠定基礎(chǔ)。

四、內(nèi)部審計(jì)工作要求。

（一）合理調(diào)配審計(jì)資源，按照審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃分別下達(dá)審計(jì)通知，成立審計(jì)小組，明確分工和責(zé)任。

（二）以客觀公正、事實(shí)求是為原則，依法依規(guī)實(shí)施審計(jì)。

（三）嚴(yán)格審計(jì)程序，規(guī)范審計(jì)行為，確保審計(jì)質(zhì)量。

（四）嚴(yán)格遵守廉潔從業(yè)若干規(guī)定，恪守內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇5】

一、指導(dǎo)思想

繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點(diǎn)

(1)繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。

(2)繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。

以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

(3)進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

(4)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。

以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1、堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

2、貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位;強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位;突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。

3、堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇6】

內(nèi)部審計(jì)堅(jiān)持“為防范學(xué)校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為解決教育改革和發(fā)展中突出矛盾服務(wù)”的方針，以《寧波市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和上級(jí)部門內(nèi)部審計(jì)相關(guān)制度規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合我局工作實(shí)際情況，制定20xx年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：

一、年度審計(jì)工作目標(biāo)

繼續(xù)完善內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范審計(jì)工作流程，提高審計(jì)工作質(zhì)量。落實(shí)三年輪審制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)結(jié)果整改情況的跟蹤檢查，注重從機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進(jìn)和完善建議，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的職能。

二、年度審計(jì)工作任務(wù)

(一)開展學(xué)前教育專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。了解學(xué)前教育發(fā)展資金總體情況及資金分配情況，是否用于擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源，根據(jù)學(xué)前教育資金的去向抽查部分幼兒園財(cái)務(wù)情況，審查專項(xiàng)資金使用規(guī)范性和財(cái)務(wù)合法合規(guī)性。關(guān)注幼兒園收費(fèi)管理，關(guān)注收費(fèi)的合理性，分析普惠性幼兒園是否存在額外的變相收費(fèi)情況。

(二)開展三年輪審工作。梳理近幾年內(nèi)部審計(jì)覆蓋的學(xué)校，對(duì)三年內(nèi)未進(jìn)行審計(jì)的學(xué)校進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)學(xué)校內(nèi)部控制建立與執(zhí)行、財(cái)務(wù)管理規(guī)范與管理、財(cái)務(wù)收支合規(guī)、資產(chǎn)管理及重要基本建設(shè)項(xiàng)目和修繕項(xiàng)目等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理情況等。

(三)開展學(xué)校圖書購(gòu)置專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。了解學(xué)校圖書購(gòu)置總體情況，購(gòu)置過程是否符合有關(guān)規(guī)定等。

(四)開展學(xué)校校長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。根據(jù)教育局人事安排，確定校長(zhǎng)離任審計(jì)項(xiàng)目，保證離任的中小學(xué)校長(zhǎng)、教育行政部門直屬單位的主要負(fù)責(zé)人，都必須經(jīng)過經(jīng)濟(jì)離任審計(jì)后方能離崗或輪崗，通過審計(jì)對(duì)離任法人在任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、履行職責(zé)、執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)等方面給與客觀公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)。

(五)加強(qiáng)審計(jì)整改工作。對(duì)以前年度審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整理歸類并進(jìn)行回頭看，檢查被審計(jì)單位是否已采取措施進(jìn)行整改，對(duì)未整改問題、難整改問題進(jìn)行了解與分析，形成審計(jì)整改問題情況分析及建議的書面報(bào)告，提交教育局審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組討論并確定落實(shí)整改問題的具體措施。

三、具體工作措施

(一)保證內(nèi)部審計(jì)程序規(guī)范，力求流程清楚、要求明確、質(zhì)量保證。本年度在以前審計(jì)程序基本規(guī)范的基礎(chǔ)上，主要加強(qiáng)兩方面的工作：

1、加強(qiáng)審前調(diào)查，對(duì)被審計(jì)單位性質(zhì)、人員配備、資金狀況、以前年度審計(jì)問題等進(jìn)行調(diào)查了解，在審計(jì)調(diào)查的基礎(chǔ)上制定審計(jì)方案，并組織審計(jì)小組成員進(jìn)行討論修改。

2、審計(jì)實(shí)施過程中，對(duì)審計(jì)每個(gè)環(huán)節(jié)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行明確，保證審計(jì)進(jìn)度與審計(jì)效率。

(二)發(fā)揮審計(jì)聯(lián)席會(huì)議作用，不斷完善領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和工作機(jī)制。建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議機(jī)構(gòu)，定期或不定期召開會(huì)議，確定年度工作安排，討論審計(jì)問題證據(jù)分析及定性，匯報(bào)審計(jì)問題的整改情況，研究解決工作中的困難和問題。通過聯(lián)席會(huì)議，加強(qiáng)各部門溝通與協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)信息共享，建立起“組織上聯(lián)席，工作上聯(lián)動(dòng)，結(jié)果上聯(lián)用”的工作機(jī)制。

(三)利用社會(huì)審計(jì)力量，探索社會(huì)審計(jì)力量與教育內(nèi)部審計(jì)相結(jié)合的模式。在審計(jì)任務(wù)與人員不協(xié)調(diào)、審計(jì)任務(wù)與專業(yè)不協(xié)調(diào)的實(shí)際情況下，積極采用利用社會(huì)審計(jì)力量提高教育內(nèi)審質(zhì)量的辦法。

1、強(qiáng)化委托審計(jì)的主體監(jiān)督，教育局內(nèi)審小組明確審計(jì)要求、重點(diǎn)內(nèi)容、審計(jì)取證要求、審計(jì)報(bào)告要求，注重審計(jì)過程。

2、配備局內(nèi)審小組人員參與委托審計(jì)過程，主要完成與被審計(jì)單位聯(lián)絡(luò)溝通、審計(jì)過程了解、審計(jì)問題收集反饋、審計(jì)進(jìn)度把握、審計(jì)問題整理與回報(bào)等，通過內(nèi)審人員參與委托審計(jì)，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇7】

按照“圍繞中心、突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排、服務(wù)大局，依法審計(jì)、確保質(zhì)量”的原則，根據(jù)20xx年度園林集團(tuán)整體工作安排，內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃如下：

一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)類（4個(gè)）

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)20xx年度下屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人人事變動(dòng)情況，對(duì)園林集團(tuán)下屬四家子公司四位原董事長(zhǎng)開展離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間工作目標(biāo)完成情況,有關(guān)法律法規(guī)、國(guó)家政策的執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)管理、重大經(jīng)濟(jì)決策和內(nèi)控制度執(zhí)行情況，重大投資項(xiàng)目建設(shè)管理，以及遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和財(cái)經(jīng)紀(jì)律等情況。

二、PPP項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)類（2個(gè)）

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對(duì)股份公司投資的xx市xx工程建設(shè)有限責(zé)任公司和xx工程建設(shè)有限公司進(jìn)行PPP項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注PPP項(xiàng)目管理制度建立健全和執(zhí)行情況；股權(quán)投資資金來源情況；債權(quán)資金安排情況；融資增信規(guī)范情況；合資合作引入情況；退出機(jī)制完善情況；SPV公司績(jī)效考核情況等。

三、管理類專項(xiàng)審計(jì)（3個(gè)）

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)集團(tuán)發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和完善經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的指導(dǎo)意見》進(jìn)行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，重點(diǎn)關(guān)注股份公司、風(fēng)旅公司和蘇園資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)合同管理、招投標(biāo)管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

四、內(nèi)控體系評(píng)價(jià)

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對(duì)集團(tuán)本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告的重要性水平、集團(tuán)公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)新變化、新趨勢(shì)確定納入評(píng)價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

五、內(nèi)審整改落實(shí)情況跟蹤審計(jì)（5個(gè)）

審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)往年審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，對(duì)于以下審計(jì)項(xiàng)目的后續(xù)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，項(xiàng)目包括：

1.xx園林發(fā)展股份有限公司董事長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況

2.xx福澤順有限責(zé)任公司PPP項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)整改落實(shí)情況

3.xx香山古建園林工程有限公司項(xiàng)目管理情況審計(jì)整改情況

4.xx風(fēng)景旅游發(fā)展有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

5.xx市蘇園資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司內(nèi)控缺陷整改情況

六、配合類檢查和審計(jì)

（一）配合集團(tuán)工聯(lián)會(huì)經(jīng)審委開展同級(jí)工會(huì)及其所屬企業(yè)基層工會(huì)20xx年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用管理審計(jì)

（二）配合紀(jì)檢監(jiān)察開展清風(fēng)行動(dòng)專項(xiàng)檢查

（三）配合市審計(jì)局開展原法人代表離任審計(jì)工作

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇8】

我叫xx，現(xiàn)任xx局審計(jì)科長(zhǎng)。審計(jì)科的主要職能是負(fù)責(zé)xx系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)所屬單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行專項(xiàng)和后續(xù)審計(jì)，負(fù)責(zé)對(duì)所屬單位領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，指導(dǎo)基層單位開展內(nèi)部審計(jì)工作?，F(xiàn)將我們今年履審計(jì)科工作職情況總結(jié)如下：

一、實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，發(fā)揮內(nèi)審“免疫系統(tǒng)”作用。

今年以來我們們科對(duì)5家院長(zhǎng)調(diào)動(dòng)的xx院進(jìn)行了院長(zhǎng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；對(duì)3家xx院關(guān)于招待費(fèi)偏高情況進(jìn)行審計(jì)；對(duì)2家xx院汽車費(fèi)用支出較大情況進(jìn)行審計(jì)；對(duì)2家xx院基建項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；對(duì)8家xx院職工來信來訪反映與經(jīng)濟(jì)相關(guān)的問題進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。在審計(jì)工作中，我們要求自己，做到廉潔自律、行為規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、結(jié)果公正；做到審計(jì)報(bào)告中提出的意見和建議中肯，業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)實(shí)在；做到經(jīng)濟(jì)責(zé)任分清，對(duì)國(guó)家和單位負(fù)責(zé)，對(duì)當(dāng)事人負(fù)責(zé)。真實(shí)、全面地反映院長(zhǎng)履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況。

二、樹立服務(wù)理念，將事后監(jiān)督前移到事前事中的風(fēng)險(xiǎn)防范。

在審計(jì)工作中，我們以獨(dú)立、客觀的態(tài)度對(duì)被審計(jì)單位內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行檢查和客觀評(píng)價(jià)，并提出進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度的建議和對(duì)策，從而幫助單位糾錯(cuò)防弊、加強(qiáng)控制、提高管理水平。為了更好地幫助基層單位建立內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理過程的設(shè)計(jì)，今年我們們審計(jì)科編輯出版了xx系統(tǒng)《懲防體系基本框架規(guī)章制度匯編》和《xx系統(tǒng)規(guī)章制度匯編》。督導(dǎo)各醫(yī)療xx單位建立健全內(nèi)部控制制度，并且裝訂存檔。通過完善制度建設(shè)，堵塞管理漏洞，把管理審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)有機(jī)地結(jié)合起來，有效地從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)與提高績(jī)效，促進(jìn)單位提高管理水平。

三、做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。

今年我們們協(xié)助局紀(jì)委開展行風(fēng)整治工作，督導(dǎo)和檢查各單位實(shí)際工作和書面資料的進(jìn)展情況，并負(fù)責(zé)將全系統(tǒng)行風(fēng)整治各個(gè)階段工作的資料進(jìn)行收集、匯編、裝訂、存檔。

我們們雖然較好地完成各項(xiàng)工作任務(wù)，但與局領(lǐng)導(dǎo)和同志們的要求相比還有差距。在以后的工作中，我們們要加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身修養(yǎng)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)、團(tuán)結(jié)同志、誠(chéng)實(shí)為人、正派做事。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇9】

一、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總體思路：

1、今后5年公司審計(jì)工作的總體目標(biāo)是：由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等并重。

2、20xx年審計(jì)工作重點(diǎn)是：以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，即在實(shí)施審計(jì)監(jiān)督同時(shí)，提高審計(jì)服務(wù)職能。

二、20xx年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：

1、完善審計(jì)內(nèi)控制度，促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善

⑴首先完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度。

⑵內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià)，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。

⑶通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費(fèi)用開支的相關(guān)制度尚未健全，部分單位即以預(yù)算作為費(fèi)用開支的標(biāo)準(zhǔn)(而非以費(fèi)用制度為預(yù)算標(biāo)準(zhǔn))，因此，費(fèi)用開支喪失了計(jì)劃性，部分項(xiàng)目突破預(yù)算范圍。審計(jì)將配合財(cái)務(wù)等相關(guān)部門，建立與健全各項(xiàng)費(fèi)用管理辦法，制定相關(guān)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)使之成為預(yù)算編制指引、規(guī)范性文件。

2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

內(nèi)部審計(jì)必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)(預(yù)算執(zhí)行)審計(jì)，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。集團(tuán)公司不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì)，注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。

⑴對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)(年度審計(jì)、半年度審計(jì))：

通過對(duì)下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

通過對(duì)20xx年的半年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執(zhí)行集團(tuán)經(jīng)營(yíng)政策、落實(shí)經(jīng)營(yíng)管理措施，圍繞集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提高經(jīng)營(yíng)效益。

⑵結(jié)合經(jīng)營(yíng)開展經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)內(nèi)控制度貫徹與執(zhí)行

①收入合同審計(jì)

集團(tuán)實(shí)行資金集中管理，各企業(yè)的收入應(yīng)全部納入預(yù)算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫(kù)，因此，對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)收入項(xiàng)目是否納入預(yù)算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效進(jìn)行審計(jì)。

②在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行跟蹤審計(jì)

集團(tuán)公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營(yíng)責(zé)任書，但主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并不納入業(yè)績(jī)考核，并在erp中實(shí)行預(yù)算控制，因此，對(duì)下屬企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、原始票據(jù)合法性進(jìn)行審計(jì)，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法性。

③工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)

近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司審計(jì)，因此，主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、付款進(jìn)行審計(jì)。

三、依照"審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用"的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。

1、對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí)，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2、與集團(tuán)公司各職能部門，尤其是財(cái)務(wù)部要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，避免管理、監(jiān)督、考核脫節(jié)。

三、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。

1、20xx年審計(jì)隊(duì)伍人員出現(xiàn)流動(dòng)，審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)支持與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。

2、協(xié)助與配合相關(guān)部門健全與完善內(nèi)控制度，使管理有制度，審計(jì)有依據(jù)，處罰有規(guī)定，進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)事前、事中、事后參與經(jīng)營(yíng)管理作用。

3、利用公司刊宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工了解內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從 了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的.進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。

4、通過審計(jì)回訪，落實(shí)審計(jì)問題整改，同時(shí)也使審計(jì)部門了解下屬企業(yè)訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，更好服務(wù)企業(yè)。

5、要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇10】

根據(jù)教育部17號(hào)令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會(huì)議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計(jì)制度及具體情況，制定20xx年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，具體如下：

一、指導(dǎo)思想：

以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點(diǎn)

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

（三）進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

（四）認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1、堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

2、貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位；強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位；突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。

3、堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對(duì)待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇11】

20__年度，我校財(cái)務(wù)根據(jù)教育局年初工作計(jì)劃及本校財(cái)務(wù)計(jì)劃的要求，本著服務(wù)特殊教育發(fā)展的宗旨，以規(guī)范、合理、高效使用教育經(jīng)費(fèi)、為本校教育事業(yè)發(fā)展提供保障為目標(biāo)，認(rèn)真細(xì)致開展了工作，在“創(chuàng)新”、“落實(shí)”上下功夫，扎實(shí)做好預(yù)算、經(jīng)費(fèi)、支出管理、財(cái)務(wù)監(jiān)督、維修等各項(xiàng)工作，為完成本校20__年工作任務(wù)作出了一定努力。

一、財(cái)務(wù)管理方面

1、積極抓好內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作，規(guī)范了單位收入與支出，促進(jìn)財(cái)務(wù)管理有序發(fā)展。

2、認(rèn)真貫徹《義務(wù)教育法》，積極落實(shí)義務(wù)教育界經(jīng)費(fèi)管理機(jī)制，規(guī)范、合理使用了生均公用經(jīng)費(fèi)。

3、認(rèn)真履行學(xué)校預(yù)算管理工作，嚴(yán)格按照常規(guī)預(yù)算要求編制收支預(yù)算，并按預(yù)算執(zhí)行，全面合理安排各項(xiàng)教育經(jīng)費(fèi)，為教育發(fā)展提供財(cái)力支撐。

4、配合本校財(cái)務(wù)收支內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)學(xué)校行政賬和食堂賬做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)了審計(jì)報(bào)告。

5、規(guī)范了學(xué)校津補(bǔ)貼的發(fā)放。

6、做到了以收定支，不負(fù)債消費(fèi)。

7、認(rèn)真對(duì)待學(xué)校的維修工作。根據(jù)需要確定維修項(xiàng)目，對(duì)小型維修不等不靠，并嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，完善學(xué)校教學(xué)條件。

二、固定資產(chǎn)管理方面

根據(jù)固定資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)了學(xué)校固定資產(chǎn)的保管、使用和維護(hù)。對(duì)學(xué)校增加的固定資產(chǎn)及時(shí)入帳，定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)核查，保證賬表相符，賬物相符。今年對(duì)固定資產(chǎn)賬務(wù)重新進(jìn)行了明細(xì)錄入，并按國(guó)資局的要求，對(duì)全校的資產(chǎn)核查，按時(shí)完成了國(guó)資局組織的三年一次的資產(chǎn)大清理及所有資產(chǎn)卡片錄入、賬務(wù)處理工作。

三、加大經(jīng)費(fèi)投入力度

為了用足用好各項(xiàng)教育經(jīng)費(fèi)投入政策，學(xué)校多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)，切實(shí)為特殊教育發(fā)展提供了財(cái)力保障。

1、爭(zhēng)取財(cái)政撥款主渠道投入，充分利用政策提供的口子和渠道，爭(zhēng)取教育經(jīng)費(fèi)。

2、積極籌措資金，爭(zhēng)取了社會(huì)各界和個(gè)人捐資助學(xué)，充分發(fā)揮了教職工的力量，廣泛聯(lián)系，爭(zhēng)取預(yù)外收入。并管好用好來自各種渠道的捐贈(zèng)、助殘款、助學(xué)金。

3、力爭(zhēng)專項(xiàng)資金，加強(qiáng)了與上級(jí)部門及外界聯(lián)系，爭(zhēng)取專項(xiàng)和補(bǔ)助資金對(duì)我校的投入。

四、規(guī)范學(xué)校收費(fèi)行為方面

1、依規(guī)收費(fèi)。繼續(xù)免收學(xué)費(fèi)、雜費(fèi)、寄宿費(fèi)，只依法收取了適量伙食費(fèi)。并加大了伙食費(fèi)減免力度。

2、規(guī)范公示。堅(jiān)持了伙食費(fèi)收取前進(jìn)行公示，按月收取。

3、規(guī)范了票據(jù)。做到使用統(tǒng)一的專用票據(jù)，有收有據(jù)，一月一開。

五、規(guī)范了學(xué)校采購(gòu)工作

凡學(xué)校需采購(gòu)物品屬于政府集中采購(gòu)目錄的項(xiàng)目，嚴(yán)格按照教育局出臺(tái)的政府采購(gòu)流程進(jìn)行操作，都按規(guī)定辦理了采購(gòu)手續(xù)，并委托集中采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)(政府采購(gòu)中心)采購(gòu)。

六、其它常規(guī)會(huì)計(jì)工作

1、凡單位發(fā)生的收支及時(shí)入帳，并按月做好了各種帳表，并及時(shí)對(duì)外報(bào)送表報(bào)。

2、對(duì)教育局及其它上級(jí)部門下達(dá)的需要填報(bào)、統(tǒng)計(jì)的各種數(shù)據(jù)、資料等，如實(shí)認(rèn)真地完成，并按時(shí)上交。

3、及時(shí)做好了票據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)用和核銷工作。

4、及時(shí)完成了上級(jí)交辦的其他工作。

此外，不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)、認(rèn)真領(lǐng)會(huì)教育文件精神，積極參加教育局及財(cái)政局組織的會(huì)計(jì)培訓(xùn)，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作能力，出色完成了本年度的會(huì)計(jì)工作任務(wù)。今后將繼續(xù)努力，爭(zhēng)取將工作做得更好。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇12】

一、完成主要工作

20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng)，提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，特別是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

2、開展專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)

20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營(yíng)成果。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇13】

一、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作思路

以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，同時(shí)開展經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、基建工程審計(jì)；保障集團(tuán)制度貫徹與落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益的作用。

二、20xx年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下

1、以財(cái)務(wù)收支與預(yù)算審計(jì)為基礎(chǔ)，促進(jìn)內(nèi)控制度的健全與完善（1）以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，延伸到內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)。通過內(nèi)部審計(jì)加強(qiáng)公司內(nèi)部監(jiān)督，保護(hù)公司資產(chǎn)安全和完整，同時(shí)延伸到內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果的評(píng)價(jià)。

（2）通過預(yù)算審計(jì)促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行，保障預(yù)算編制符合集團(tuán)發(fā)展方向，預(yù)算執(zhí)行圍繞集團(tuán)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)展開。

（3）完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)實(shí)際工作情況，進(jìn)一步完善《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》等內(nèi)審制度。

2、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

內(nèi)部審計(jì)以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，圍繞二級(jí)單位的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)二級(jí)單位加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。

在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，不僅要加強(qiáng)離任審計(jì)，還應(yīng)搞好任中審計(jì)，注重對(duì)二級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)。

（1）對(duì)二級(jí)單位經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)：通過對(duì)二級(jí)單位20xx年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，提交集團(tuán)公司考核小組，作為對(duì)各二級(jí)單位考核的依據(jù)。

（2）針對(duì)性地開展專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核等有針對(duì)性開展專項(xiàng)攻堅(jiān)審計(jì)，重點(diǎn)問題重點(diǎn)突破。

（3）工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算審計(jì)：近年來集團(tuán)公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請(qǐng)具有資級(jí)的工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司審計(jì)，因此，主要是對(duì)工程招標(biāo)、合同簽訂、竣工驗(yàn)收、結(jié)算付款，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。

3、投資企業(yè)審計(jì)。

為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，充分發(fā)揮監(jiān)事對(duì)投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理評(píng)價(jià)作用。

三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運(yùn)用”的原則

建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。

四、改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。

1、20xx年審計(jì)崗位配備不足，導(dǎo)致年度工作目標(biāo)未能全部落實(shí)，20xx年，需要領(lǐng)導(dǎo)與相關(guān)部門配合，按崗位設(shè)置配備審計(jì)人員，充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍力量。

2、要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，如國(guó)際內(nèi)審師資格考試、新稅法學(xué)習(xí)等，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。

內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃【篇14】

一、集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作總體思路：

1、今后5年公司審計(jì)工作的總體目標(biāo)是：由傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)等并重。

2、20xx年審計(jì)工作重點(diǎn)是：以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防范風(fēng)險(xiǎn)、完善管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，即在實(shí)施審計(jì)監(jiān)督同時(shí)，提高審計(jì)服務(wù)職能。

二、20xx年度集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：

1、完善審計(jì)內(nèi)控制度，促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)控管理健全與完善

⑴首先完善集團(tuán)公司內(nèi)審制度，做到審計(jì)工作有據(jù)可依，根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)類型，準(zhǔn)備建立《集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)辦法》、《集團(tuán)公司合同管理審計(jì)辦法》三項(xiàng)內(nèi)審制度。

⑵內(nèi)控制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整、保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，20xx年內(nèi)審工作應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查與評(píng)價(jià)，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃十八篇

工作計(jì)劃是規(guī)劃實(shí)現(xiàn)和滿足需求的關(guān)鍵步驟，哪種工作計(jì)劃值得欽佩？想了解“內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃”的起源和發(fā)展歷程請(qǐng)繼續(xù)閱讀，即使只是一個(gè)小笑話也要分享給您的朋友！

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇1

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

內(nèi)部審計(jì)>工作計(jì)劃

（一）根據(jù)教育部17號(hào)令《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作 規(guī)定》和及省、市有關(guān)文件會(huì)議精神，結(jié)合芙蓉區(qū)教育局內(nèi)部審計(jì)制度及具體情況，制定20**年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，具體如下：

一、指導(dǎo)思想：

認(rèn)真貫徹落實(shí)>十八大精神，以>科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”的指導(dǎo)思想，牢固樹立“審計(jì)為發(fā)展服務(wù)”的科學(xué)理念，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)揮審計(jì)工作推進(jìn)教育發(fā)展、推進(jìn)依法行政、推進(jìn)制度創(chuàng)新的作用。

二、工作重點(diǎn)

（一）繼續(xù)深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《縣級(jí)以下黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移，變審計(jì)發(fā)現(xiàn)型為預(yù)防型。進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為，嘗試實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)預(yù)告制、工作聯(lián)系制、>情況報(bào)告制、跟蹤落實(shí)制、結(jié)果公告制等。

（二）繼續(xù)深入開展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計(jì)，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。

（三）進(jìn)一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計(jì)制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。

（四）認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計(jì)意見和建議，促進(jìn)單位>財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1、堅(jiān)持以人為本，以法治審的原則。加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，提高審計(jì)人員的素質(zhì)，努力學(xué)習(xí)《審計(jì)法》、《>會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)“依法、求真、嚴(yán)謹(jǐn)、奮進(jìn)、奉獻(xiàn)”的審計(jì)精神。

2、貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針，做到認(rèn)識(shí)到位；強(qiáng)化管理、夯實(shí)基礎(chǔ)、質(zhì)量到位；突出重點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任，成果到位。開展文明審計(jì)樹立公開、公正、文明、廉潔的審計(jì)形象。

3、堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，講求實(shí)效的要求，堅(jiān)持一切從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，以科學(xué)發(fā)展觀來正確對(duì)待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。

4、發(fā)揚(yáng)“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、一絲不茍”的作風(fēng)，把它貫穿到審計(jì)業(yè)務(wù)的全過程，力求做到從審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)方案、審計(jì)取證、審計(jì)報(bào)告的撰寫到審計(jì)成果利用，都嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，以避免審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

（二）為落實(shí)《北京市教育委員會(huì)關(guān)于做好20**年教育審計(jì)工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國(guó)家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)，特制定20**年審計(jì)工作計(jì)劃。具體內(nèi)容如下：

一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

堅(jiān)持“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法（試行）》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年重點(diǎn)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績(jī)效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

審計(jì)處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績(jī)觀和科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策，推進(jìn)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對(duì)6名副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對(duì)各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購(gòu)、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕>投資管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施，提高資金使用效益。

四、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會(huì)議中心經(jīng)營(yíng)效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對(duì)學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違紀(jì)行為。

五、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改，對(duì)嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)行責(zé)任追究，同時(shí)把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。

六、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)>培訓(xùn)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力。完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力。

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作堅(jiān)持以>鄧小平理論和“>三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實(shí)效的工作態(tài)度，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)作用，促進(jìn)我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點(diǎn)做好以下幾項(xiàng)工作:

一、突出財(cái)務(wù)收支和項(xiàng)目資金審計(jì)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能

全年計(jì)劃對(duì)4個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實(shí)施常規(guī)審計(jì)，對(duì)財(cái)務(wù)收支、項(xiàng)目資金管理、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)管理及票據(jù)、物價(jià)等就地開展績(jī)效審計(jì)。從會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范和項(xiàng)目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制，規(guī)范管理，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部的財(cái)經(jīng)法規(guī)意識(shí)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。

二、運(yùn)用審計(jì)成果，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的督促整改

科學(xué)分析和梳理審計(jì)結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務(wù)職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果。加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，及時(shí)了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時(shí)督促未被審計(jì)的單位對(duì)照其它被審計(jì)單位暴露出的問題，組織自查整改。

三、推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)交流，提升內(nèi)部審計(jì)效率

加大對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)審工作的力度，深入進(jìn)行調(diào)查研究，總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)審工作的深入開展和審計(jì)工作水平的提高。加強(qiáng)單位之間相互學(xué)習(xí)和交流，不斷提高本系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的能力。

加強(qiáng)與審計(jì)機(jī)關(guān)之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計(jì)思路，改進(jìn)審計(jì)方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作效率。今年計(jì)劃請(qǐng)審計(jì)部門對(duì)公立醫(yī)院進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作。

四、強(qiáng)化內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)，加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高審計(jì)人員政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平

加強(qiáng)審計(jì)人員政治思想教育，提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)能力；提高審計(jì)人員職業(yè)道德，樹立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極而公正地履行審計(jì)職責(zé)。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇2

近年來，企業(yè)內(nèi)部管理和運(yùn)作的透明度日益受到關(guān)注，內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的重要手段，扮演著至關(guān)重要的角色。本文將以“集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃”為題，詳細(xì)介紹這一計(jì)劃的內(nèi)容及其重要性，并探討在實(shí)施過程中的一些關(guān)鍵要點(diǎn)。

一、計(jì)劃目標(biāo)：

1. 提供對(duì)公司內(nèi)部運(yùn)作的全面審計(jì)，強(qiáng)化企業(yè)管理的規(guī)范化和透明度。

2. 發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問題，提供合理的建議和改善措施。

3. 推動(dòng)高效的資源利用，提高企業(yè)績(jī)效和競(jìng)爭(zhēng)力。

4. 保證企業(yè)的遵從性和合規(guī)性。

二、計(jì)劃內(nèi)容：

1. 審計(jì)范圍的確定：

- 包括公司各個(gè)部門、業(yè)務(wù)和項(xiàng)目的全面審計(jì)。

- 針對(duì)企業(yè)特定的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和問題進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。

- 根據(jù)法律法規(guī)、內(nèi)部準(zhǔn)則和管理層要求，制定審計(jì)的優(yōu)先級(jí)和時(shí)序。

2. 審計(jì)流程：

- 準(zhǔn)備和規(guī)劃階段：確定審計(jì)目標(biāo)和范圍，制定審計(jì)計(jì)劃和時(shí)間表。

- 數(shù)據(jù)收集和分析階段：收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，進(jìn)行相關(guān)分析和比較，以識(shí)別潛在的問題和風(fēng)險(xiǎn)。

- 發(fā)現(xiàn)和報(bào)告階段：對(duì)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行整理和分析，并撰寫審計(jì)報(bào)告。向管理層提供有關(guān)內(nèi)部控制的評(píng)估和改進(jìn)建議。

- 跟進(jìn)和監(jiān)督階段：監(jiān)督公司管理層對(duì)審計(jì)結(jié)果采取的改善措施，并對(duì)其有效性進(jìn)行評(píng)估。

三、實(shí)施關(guān)鍵要點(diǎn)：

1. 獨(dú)立性和客觀性：

- 審計(jì)部門應(yīng)與被審計(jì)部門相對(duì)獨(dú)立，以確保審計(jì)工作的客觀性和公正性。

- 確保審計(jì)人員具備專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，能夠進(jìn)行準(zhǔn)確和全面的審計(jì)工作。

2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和優(yōu)先排序：

- 根據(jù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)不同部門和業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并將其作為審計(jì)的優(yōu)先順序。

- 針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)部門和業(yè)務(wù)進(jìn)行深入審計(jì)，確保風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)識(shí)別和控制。

3. 審計(jì)技術(shù)和工具：

- 應(yīng)用現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)和工具，如數(shù)據(jù)分析、智能審計(jì)系統(tǒng)等，提高審計(jì)的效率和準(zhǔn)確性。

- 制定審計(jì)程序和方法，確保審計(jì)的全面性和一致性。

4. 溝通和合作：

- 審計(jì)部門應(yīng)與被審計(jì)部門保持緊密的溝通和合作，確保審計(jì)過程中的信息的及時(shí)獲取和處理。

- 與管理層和相關(guān)部門進(jìn)行交流，共同探討問題，并提供合理的解決方案。

5. 跟進(jìn)和監(jiān)督：

- 審計(jì)工作完成后，審計(jì)部門應(yīng)對(duì)管理層提出的改進(jìn)建議進(jìn)行跟進(jìn)和監(jiān)督，確保其得到有效的執(zhí)行和落實(shí)。

- 定期對(duì)審計(jì)流程和結(jié)果進(jìn)行評(píng)估和反饋，不斷改進(jìn)審計(jì)工作的質(zhì)量和效果。

：

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃是保障企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的重要手段。通過全面審計(jì)企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險(xiǎn)，并提供改進(jìn)建議，可以提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和績(jī)效，并確保合規(guī)性和遵從性。在實(shí)施過程中，關(guān)注獨(dú)立性和客觀性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和優(yōu)先排序、審計(jì)技術(shù)和工具、溝通和合作以及跟進(jìn)和監(jiān)督等關(guān)鍵要點(diǎn)，能夠提高審計(jì)工作的效果和質(zhì)量。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇3

一、審計(jì)工作目標(biāo)

按照黨的xx大、xx屆三中、xx全會(huì)精神以及中央“”的要求，緊緊圍繞稅收中心工作，強(qiáng)化系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以內(nèi)控為主線，以治理為目標(biāo)，深入貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》的精神，做好稅收?qǐng)?zhí)法審計(jì)工作。促進(jìn)規(guī)范管理，進(jìn)一步推進(jìn)審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，督查問題的整改落實(shí)，促進(jìn)各項(xiàng)制度的完善和貫徹落實(shí)。完善相關(guān)操作流程和內(nèi)容，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的進(jìn)一步規(guī)范和發(fā)展。

二、20xx年度審計(jì)計(jì)劃

（一）今年，經(jīng)局黨組研究決定，擬對(duì)第一稅務(wù)所開展內(nèi)部審計(jì)“回頭看”。

（二）根據(jù)工作需要和領(lǐng)導(dǎo)安排，適時(shí)開展專項(xiàng)治理、專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查工作。配合、協(xié)調(diào)做好州局對(duì)我局的審計(jì)工作。

三、審計(jì)內(nèi)容及工作重點(diǎn)

20xx年審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容：

1、內(nèi)部審計(jì)“回頭看”，著重檢查第一稅務(wù)所是否針對(duì)20xx年《內(nèi)部審計(jì)報(bào)告》中提出的問題，制定整改方案，明確整改時(shí)限，認(rèn)真整改；是否舉一反三，認(rèn)真分析產(chǎn)生問題的原因，排查管理漏洞；是否采取有效措施，逐一逐條整改；是否強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，完善相關(guān)制度防止類似問題再度發(fā)生

2、稅收征管方面應(yīng)強(qiáng)調(diào)稅收征管職能審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅的預(yù)征和清算、存量房的管理及評(píng)估價(jià)格調(diào)整情況；財(cái)政資金項(xiàng)目的稅收管理情況；營(yíng)改增后各項(xiàng)稅費(fèi)附加的征管情況；所得稅政策執(zhí)行情況；欠稅上線管理等情況。

四、審計(jì)工作要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)

加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo)，高度重視并著力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，充分發(fā)揮其監(jiān)督職能作用。采取以審代訓(xùn)、抽調(diào)業(yè)務(wù)人員及派駐紀(jì)檢監(jiān)察員參加內(nèi)審工作等形式，不斷提供審計(jì)隊(duì)伍業(yè)務(wù)技能。加強(qiáng)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)踐，提升審計(jì)人員整體素質(zhì)。

（二）創(chuàng)新審計(jì)方式，推進(jìn)審計(jì)信息化

要充分利用征管軟件和稅收管理決策分析平臺(tái)軟件的數(shù)據(jù)，進(jìn)行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)數(shù)據(jù)分析工作。擴(kuò)大審計(jì)抽樣范圍，強(qiáng)化數(shù)據(jù)分析效果，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)內(nèi)審工作便捷高效，高質(zhì)量開展。

（三）注重成果運(yùn)用，當(dāng)好參謀助手

要重視審計(jì)決定的整改和審計(jì)結(jié)果運(yùn)用工作。按照結(jié)果運(yùn)用辦法要求，根據(jù)情況推行將審計(jì)結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)結(jié)果的整改；運(yùn)用審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，做好部門配合，促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大問題，要通過局長(zhǎng)辦公會(huì)、局務(wù)會(huì)進(jìn)行通報(bào)、移送有關(guān)部門處理、審計(jì)便函向有關(guān)部門告知等多種形式擴(kuò)大和深化審計(jì)成果運(yùn)用。應(yīng)針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題開展調(diào)研，加強(qiáng)分析，通過審計(jì)專報(bào)的形式，及時(shí)向黨組和相關(guān)部門提出審計(jì)建議，促進(jìn)相關(guān)辦法、制度的進(jìn)一步完善。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督規(guī)范效應(yīng)，促進(jìn)各項(xiàng)工作順利開展。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇4

一、

內(nèi)部審計(jì)是指為了改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理過程而進(jìn)行的一種獨(dú)立、客觀的評(píng)估和咨詢活動(dòng)。作為集團(tuán)公司的一項(xiàng)重要工作，內(nèi)部審計(jì)需要明確工作目標(biāo)、制定工作計(jì)劃，以確保審計(jì)工作的有效開展。本文將詳細(xì)闡述一個(gè)典型集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的編制過程和具體內(nèi)容。

二、編制背景

1. 集團(tuán)公司背景介紹

集團(tuán)公司是一家跨國(guó)企業(yè)，業(yè)務(wù)涵蓋多個(gè)領(lǐng)域，包括制造、金融、房地產(chǎn)等。公司下屬多個(gè)子公司，分布在全球各地。在如此龐大的業(yè)務(wù)體系中，內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制尤為重要。

2. 審計(jì)目的

本次審計(jì)的目的是評(píng)估集團(tuán)公司的內(nèi)部控制體系、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理過程的有效性，提出改進(jìn)意見，確保公司的經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)可控。

三、審計(jì)范圍和目標(biāo)

1. 審計(jì)范圍

審計(jì)的范圍包括集團(tuán)公司各層級(jí)的機(jī)構(gòu)、部門和子公司，以及各個(gè)業(yè)務(wù)板塊和支持職能。同時(shí)，還將對(duì)公司的內(nèi)部政策、流程和制度進(jìn)行審計(jì)。

2. 審計(jì)目標(biāo)

（1）評(píng)估公司的內(nèi)部控制體系的完整性和可靠性，確定控制缺失和弱點(diǎn)；

（2）評(píng)估內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，確保風(fēng)險(xiǎn)得到適當(dāng)識(shí)別、評(píng)估和控制；

（3）評(píng)估公司的治理機(jī)制，包括公司的決策過程、委員會(huì)組成和運(yùn)作等。

四、審計(jì)方法和流程

1. 審計(jì)方法

內(nèi)部審計(jì)將采用綜合方法，包括現(xiàn)場(chǎng)檢查、調(diào)查訪談、文件審閱、數(shù)據(jù)分析等。審計(jì)人員將根據(jù)需求采取不同的方法，確保審計(jì)的全面性和準(zhǔn)確性。

2. 審計(jì)流程

（1）確定審計(jì)團(tuán)隊(duì)：由具備審計(jì)背景和專業(yè)知識(shí)的人員組成審計(jì)團(tuán)隊(duì)。

（2）制定審計(jì)計(jì)劃：審計(jì)團(tuán)隊(duì)根據(jù)范圍和目標(biāo)制定審計(jì)計(jì)劃，明確每個(gè)階段的工作內(nèi)容、時(shí)間表和責(zé)任人。

（3）數(shù)據(jù)收集和分析：審計(jì)人員將收集所需的審計(jì)數(shù)據(jù)，并進(jìn)行分析和比對(duì)，以找出潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問題。

（4）現(xiàn)場(chǎng)檢查和訪談：審計(jì)團(tuán)隊(duì)將走訪各個(gè)部門和子公司，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和訪談，了解工作流程和內(nèi)部控制措施的具體情況。

（5）報(bào)告撰寫和提出建議：審計(jì)團(tuán)隊(duì)將撰寫審計(jì)報(bào)告，明確問題和改進(jìn)建議，并分級(jí)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。

五、預(yù)期結(jié)果和時(shí)間安排

1. 預(yù)期結(jié)果

通過本次審計(jì)，預(yù)期可以清晰地了解集團(tuán)公司的內(nèi)部控制體系和風(fēng)險(xiǎn)管理情況，發(fā)現(xiàn)潛在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，并提出改進(jìn)建議，以提高內(nèi)部管理的效率和風(fēng)險(xiǎn)可控度。

2. 時(shí)間安排

審計(jì)工作將按照既定的時(shí)間安排進(jìn)行，大致包括以下階段：

（1）準(zhǔn)備階段：確定審計(jì)團(tuán)隊(duì)和范圍，制定計(jì)劃（3天）

（2）數(shù)據(jù)收集和分析階段：收集和整理數(shù)據(jù)，進(jìn)行分析（7天）

（3）現(xiàn)場(chǎng)檢查和訪談階段：前往各單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和訪談（14天）

（4）報(bào)告撰寫和建議階段：整理審計(jì)結(jié)果，撰寫報(bào)告并提出改進(jìn)建議（7天）

小編認(rèn)為，本文詳細(xì)介紹了一個(gè)集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的編制過程和具體內(nèi)容。通過明確審計(jì)的范圍、目標(biāo)和方法，配備專業(yè)的審計(jì)團(tuán)隊(duì)，合理安排時(shí)間表，可以確保審計(jì)工作的順利進(jìn)行，為集團(tuán)公司的內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制提供有力支持。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇5

為認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施條例》和《省審計(jì)監(jiān)督條例》，切實(shí)做好2013年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作，結(jié)合市審計(jì)局預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作要求，制定如下方案。

一、指導(dǎo)思想和審計(jì)目標(biāo)

(一)指導(dǎo)思想

以黨的十八大精神為指導(dǎo)，堅(jiān)持“評(píng)價(jià)總體、揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效、維護(hù)安全”的總體思路，貫徹“財(cái)政資金運(yùn)行到哪里，審計(jì)就跟進(jìn)到哪里”的要求，圍繞穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、促改革，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，更加注重從體制、機(jī)制、制度層面揭示和反映問題，努力當(dāng)好公共財(cái)政“衛(wèi)士”，充分發(fā)揮保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能。

(二)主要目標(biāo)

一是合理界定公共財(cái)政事權(quán)范圍，推動(dòng)財(cái)政性資金全部納入政府預(yù)算管理，促進(jìn)預(yù)算體系的統(tǒng)一性和完整性。二是推動(dòng)預(yù)算安排和資金分配的科學(xué)公開、公平公正，促進(jìn)規(guī)范政府預(yù)算管理。三是推動(dòng)深化部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中收付、收支兩條線、政府采購(gòu)等改革，促進(jìn)深化財(cái)政改革。四是推動(dòng)建立健全預(yù)算執(zhí)行績(jī)效評(píng)價(jià)體系，促進(jìn)提高財(cái)政資金使用績(jī)效。

二、審計(jì)項(xiàng)目安排

圍繞上述目標(biāo)，著力做好12個(gè)項(xiàng)目的審計(jì)工作，匯集2013年已經(jīng)完成的22個(gè)審計(jì)項(xiàng)目成果。

(一)預(yù)算部門單位審計(jì)

根據(jù)上級(jí)總體部署，按照輪審計(jì)劃、保持一定審計(jì)覆蓋面的原則和財(cái)政審計(jì)大格局要求，結(jié)合黨政領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作，共安排審計(jì)10個(gè)部門，其中預(yù)算組織部門3個(gè)：市財(cái)政局、市地稅局、市國(guó)庫(kù)，預(yù)算執(zhí)行部門7個(gè)：市經(jīng)信局、市交通局、市供銷社、市科技局、市民政局、市環(huán)保局、市商務(wù)局。

同時(shí)，開展2個(gè)專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目：1.全市中小學(xué)校舍安全工程建設(shè)跟蹤審計(jì)和審計(jì)調(diào)查(省廳安排的項(xiàng)目);2.全市城鄉(xiāng)居民基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金籌集管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)(市審計(jì)局統(tǒng)一實(shí)施的項(xiàng)目)。

(二)擬匯入審計(jì)結(jié)果報(bào)告的主要項(xiàng)目成果

擬將2013年已經(jīng)完成的22個(gè)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目成果匯入審計(jì)結(jié)果報(bào)告。其中：經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目15個(gè)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目3個(gè)，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目1個(gè)，財(cái)政決算審計(jì)項(xiàng)目3個(gè)。

三、審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容

(一)市財(cái)政部門具體組織2013年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)。以促進(jìn)健全統(tǒng)一完整的政府預(yù)算體系、提高預(yù)算管理水平、推動(dòng)積極財(cái)政政策的貫徹落實(shí)為主要目標(biāo)，重點(diǎn)反映預(yù)算編制不細(xì)化、部門預(yù)算與職能和工作計(jì)劃不銜接、項(xiàng)目論證不充分、預(yù)算下達(dá)時(shí)間晚等原因?qū)е骂A(yù)算執(zhí)行率低、執(zhí)行進(jìn)度緩慢、影響預(yù)算績(jī)效的問題。

1.預(yù)算編制和分配情況。一是審查政府預(yù)算編制是否完整，各項(xiàng)公共財(cái)政預(yù)算收入、政府性基金收入和財(cái)政專戶收入等是否按規(guī)定全部編入政府預(yù)算。二是部門人員和公用支出的定額標(biāo)準(zhǔn)以及項(xiàng)目支出審核依據(jù)是否合理。三是對(duì)超收收入的處理是否符合規(guī)定，對(duì)市級(jí)預(yù)備費(fèi)的使用是否真實(shí)、完整地向市政府報(bào)告。四追加預(yù)算項(xiàng)目的申報(bào)程序是否嚴(yán)格，有無做到?？顚Ｓ谩?/p>

2.預(yù)算批復(fù)和下達(dá)情況。審查財(cái)政部門是否按照市人代會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算及時(shí)批復(fù)部門預(yù)算，批復(fù)的部門預(yù)算是否全部明確到具體執(zhí)行單位和項(xiàng)目,是否按照支出方向“打捆”批復(fù)項(xiàng)目支出預(yù)算;對(duì)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算指標(biāo)是否及時(shí)足額下達(dá)到位。

3.預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整情況。以市人大批準(zhǔn)的市級(jí)支出預(yù)算科目為依據(jù)，審查市級(jí)預(yù)算執(zhí)行過程中調(diào)整預(yù)算科目、預(yù)算級(jí)次是否合規(guī)，揭示財(cái)政部門在組織預(yù)算執(zhí)行過程中自行調(diào)整預(yù)算科目和級(jí)次未在市級(jí)預(yù)算執(zhí)行報(bào)告中如實(shí)反映的問題。審查各項(xiàng)收支是否據(jù)實(shí)列報(bào)，有無人為調(diào)節(jié)收支科目、進(jìn)度，以及將應(yīng)按規(guī)定納入預(yù)算管理的各項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益、專項(xiàng)收入、國(guó)有資源有償使用收入等仍未納入預(yù)算管理的.問題，對(duì)比分析非稅收入規(guī)模、結(jié)構(gòu)、比重變化趨勢(shì)及原因。摸清當(dāng)年追加部門項(xiàng)目支出預(yù)算的總體規(guī)模、預(yù)算來源和下達(dá)時(shí)間，審查預(yù)算支出進(jìn)度是否均衡，有無年底集中分配資金等問題。重點(diǎn)關(guān)注為提高預(yù)算執(zhí)行率，在預(yù)算執(zhí)行中擅自調(diào)整預(yù)算科目和支出項(xiàng)目，或者“以撥列支”將預(yù)算資金沉淀在所屬單位或項(xiàng)目單位等問題。

4.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。摸清基金規(guī)模、預(yù)算編制和資金分配、結(jié)轉(zhuǎn)等總體情況，審查基金收支是否真實(shí)完整，預(yù)算編制是否細(xì)化，上級(jí)補(bǔ)助收入、上年結(jié)余等是否編入年初預(yù)算;支出是否合理，是否存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度慢、支出方向重點(diǎn)不突出等問題;分析結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金的結(jié)構(gòu)、規(guī)模、原因及增減變化情況。

5.市級(jí)部門基本支出預(yù)算和項(xiàng)目支出預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行情況。以財(cái)政部門批復(fù)和追加的部門預(yù)算為基礎(chǔ)，檢查市級(jí)部門預(yù)算的實(shí)際執(zhí)行結(jié)果，反映是否存在定額標(biāo)準(zhǔn)不符合實(shí)際的問題;檢查部門項(xiàng)目支出的預(yù)算編制、執(zhí)行、決算等環(huán)節(jié)，反映各項(xiàng)目資金使用情況。

6.財(cái)政資金管理情況。審查應(yīng)納入國(guó)庫(kù)管理的資金是否納入，有無存放國(guó)庫(kù)之外脫離監(jiān)管問題;審查財(cái)政專戶開設(shè)的合規(guī)性，是否存在開設(shè)數(shù)量過多、無依據(jù)開設(shè)、專戶資金規(guī)模過大問題。審查有無“以撥列支”，將預(yù)算內(nèi)資金轉(zhuǎn)移到財(cái)政專戶，脫離國(guó)庫(kù)監(jiān)管，關(guān)注是否存在閑置、挪用等問題。重點(diǎn)關(guān)注國(guó)庫(kù)資金收納撥付管理、國(guó)庫(kù)集中支付制度落實(shí)、政府采購(gòu)管理、政府重點(diǎn)投資項(xiàng)目評(píng)審及管理、財(cái)政資金績(jī)效管理和地方債務(wù)管理等情況。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇6

一、引言

內(nèi)部審計(jì)是組織中至關(guān)重要的一環(huán)，它通過評(píng)估和改善內(nèi)部控制環(huán)境及其有效性，幫助組織達(dá)到其目標(biāo)，并提供獨(dú)立的、客觀的審計(jì)意見。為了確保內(nèi)部審計(jì)的有效性和全面性，制定一個(gè)年終工作計(jì)劃是至關(guān)重要的。本文將詳細(xì)介紹內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃的具體內(nèi)容和步驟。

二、目標(biāo)設(shè)定

首先，制定年終工作計(jì)劃的第一步是明確目標(biāo)。目標(biāo)應(yīng)該與組織的戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)目標(biāo)相一致。內(nèi)部審計(jì)的主要目標(biāo)包括評(píng)估內(nèi)部控制的有效性、識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)、遵循法規(guī)和政策、改善績(jī)效和提供及時(shí)的建議和意見。

三、審計(jì)范圍和優(yōu)先級(jí)

接下來，在年終工作計(jì)劃中需要明確定義審計(jì)范圍和優(yōu)先級(jí)。審計(jì)范圍可以根據(jù)組織的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)情況劃定。為了確保全面性，可以考慮涉及到關(guān)鍵流程、重要資產(chǎn)、高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵業(yè)務(wù)單位的審計(jì)。然后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)和重要性，對(duì)這些審計(jì)范圍進(jìn)行優(yōu)先級(jí)排序，以便根據(jù)時(shí)間和資源的限制進(jìn)行合理安排。

四、資源規(guī)劃

年終工作計(jì)劃需要考慮到審計(jì)資源的可用性和合理分配。審計(jì)資源包括人員、技術(shù)和設(shè)備。在制定計(jì)劃時(shí)，需要明確審計(jì)團(tuán)隊(duì)的人員數(shù)量和技能需求。這可能需要進(jìn)行人力資源的評(píng)估和調(diào)整，確保審計(jì)團(tuán)隊(duì)具備所需的技能和專業(yè)知識(shí)。此外，還需要考慮到使用先進(jìn)的技術(shù)工具和設(shè)備，以提高審計(jì)效率和準(zhǔn)確性。

五、工作安排和時(shí)間表

根據(jù)審計(jì)范圍和優(yōu)先級(jí)，制定具體的工作安排和時(shí)間表是非常重要的。在制定計(jì)劃時(shí)，需要考慮到每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的預(yù)計(jì)時(shí)間和工作量，以及安排審計(jì)員和被審計(jì)單位之間的溝通和配合。應(yīng)該建立一個(gè)詳細(xì)的時(shí)間表，包括每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的開始和結(jié)束日期、關(guān)鍵里程碑和負(fù)責(zé)人。此外，還要預(yù)留一些彈性時(shí)間以應(yīng)對(duì)意外情況或緊急情況。

六、溝通和報(bào)告

在年終工作計(jì)劃中，需要明確溝通和報(bào)告的方式和頻率。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)與管理層和授權(quán)人員進(jìn)行溝通，并及時(shí)向他們提供審計(jì)結(jié)果和報(bào)告。這些報(bào)告應(yīng)該準(zhǔn)確、全面和易于理解，以幫助管理層做出決策和采取相應(yīng)措施。此外，還應(yīng)該設(shè)立一個(gè)反饋機(jī)制，以衡量審計(jì)的有效性和組織的改進(jìn)進(jìn)展。

七、監(jiān)控和評(píng)估

最后，需要建立監(jiān)控和評(píng)估機(jī)制以確保年終工作計(jì)劃的有效實(shí)施。應(yīng)該設(shè)立一個(gè)內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督委員會(huì)或委員會(huì)，負(fù)責(zé)監(jiān)督審計(jì)工作的進(jìn)行，并對(duì)其結(jié)果進(jìn)行評(píng)估。此外，還應(yīng)定期進(jìn)行自我評(píng)估和進(jìn)度報(bào)告，以及對(duì)內(nèi)部審計(jì)制度的持續(xù)改進(jìn)。

八、結(jié)論

制定一個(gè)全面、具體和生動(dòng)的內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃對(duì)于組織的成功至關(guān)重要。通過明確目標(biāo)、界定范圍、規(guī)劃資源、安排工作時(shí)間表、溝通報(bào)告和監(jiān)測(cè)評(píng)估，可以確保內(nèi)部審計(jì)的有效性和價(jià)值。只有通過系統(tǒng)性的審計(jì)工作，才能幫助組織識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)，改進(jìn)績(jī)效，并加強(qiáng)內(nèi)部控制。因此，應(yīng)該高度重視內(nèi)部審計(jì)年終工作計(jì)劃的制定和執(zhí)行，并不斷完善和改進(jìn)。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇7

擇機(jī)在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時(shí)，鼓勵(lì)非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。

中國(guó)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的建設(shè)與實(shí)施，一是加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控規(guī)范要求，對(duì)原有制度進(jìn)行修改、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。)

(四)以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，開展對(duì)所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)一次。

財(cái)務(wù)收支審計(jì)是監(jiān)督各單位能否合法、合規(guī)和遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有效措施，是開展各項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。定期對(duì)所屬公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和損益的真實(shí)性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行的監(jiān)督和評(píng)價(jià)，是建立領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督約束機(jī)制，促進(jìn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的增強(qiáng)大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、績(jī)效意識(shí)的重要手段。

(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤，審計(jì)意見落實(shí)率達(dá)90%以上。

建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度。對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的單位，及時(shí)進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí)，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。

三、工作措施(計(jì)劃)

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》，計(jì)劃于20xx年6月完成。

(二)計(jì)劃安排對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行二次(每個(gè)人一次)脫產(chǎn)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)(為期一周)，計(jì)劃于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國(guó)際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。

(三)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。計(jì)劃于20xx年11月完成。

(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì)(必要時(shí)延伸至以前年度)。計(jì)劃于20xx年10月完成。

(五)建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，計(jì)劃于20xx年2月完成。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤。

(六)結(jié)合效能監(jiān)察，重點(diǎn)開展活動(dòng)項(xiàng)目、大宗物資采購(gòu)等支出性經(jīng)濟(jì)合同事前審計(jì)工作，充分發(fā)揮事前審計(jì)的預(yù)防作用。

(七)開展重要領(lǐng)域、重點(diǎn)活動(dòng)項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)。

(八)開展各項(xiàng)常規(guī)性審計(jì)工作。主要審計(jì)內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)往來的真實(shí)性、合法性;各經(jīng)營(yíng)單位的經(jīng)濟(jì)效益審計(jì);經(jīng)營(yíng)管理人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);檢查國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的重要問題開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等。

(九)對(duì)物資采購(gòu)管理進(jìn)行審計(jì)，特別是對(duì)印刷采購(gòu)、投遞費(fèi)采購(gòu)管理、辦公用品、設(shè)備、項(xiàng)目活動(dòng)物資等采購(gòu)管理活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)察。

四、重要事項(xiàng)

(一)制訂并完善《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》

(二)深入學(xué)習(xí)并理解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對(duì)本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行一次全面、系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。

(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)所屬公司(事業(yè)部)20xx年上半年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益情況進(jìn)行審計(jì)。

五、主要資源

20xx審計(jì)室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變，通過提高工

作效率和工作質(zhì)量，來保證各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的完成。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇8

為落實(shí)《北京市教育委員會(huì)關(guān)于做好20xx年教育審計(jì)工作的意見》的文件精神和我院20xx年工作的總體要求，高質(zhì)量完成國(guó)家示范性高職學(xué)院建設(shè)任務(wù)，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)職能，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，實(shí)現(xiàn)“為規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為教育改革與發(fā)展服務(wù)”的內(nèi)部審計(jì)工作目標(biāo)，特制定20xx年審計(jì)工作計(jì)劃。具體內(nèi)容如下：

一、繼續(xù)深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

堅(jiān)持“揭露問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高績(jī)效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步落實(shí)《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算內(nèi)部審計(jì)實(shí)施辦法（試行）》，深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。今年重點(diǎn)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)施全過程審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用效益、效果分析和審計(jì)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與績(jī)效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合。積極發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督作用，促進(jìn)各部門進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，提高預(yù)算資金使用效益和效果，確保學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)任務(wù)和工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

審計(jì)處積極與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任為主線，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經(jīng)濟(jì)決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績(jī)觀和科學(xué)發(fā)展觀，提高領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)。加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決策及效果、內(nèi)部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計(jì)力度，促使領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任緊密銜接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決策，推進(jìn)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)等方面的重要作用。根據(jù)學(xué)院組織部的委托，今年將對(duì)6名副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

三、繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)

結(jié)合我院實(shí)際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項(xiàng)目審計(jì)，積極落實(shí)教育部《關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程項(xiàng)目全過程審計(jì)的意見》的精神，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建修繕工程項(xiàng)目管理過程與工程項(xiàng)目造價(jià)的內(nèi)部審計(jì)，不斷改進(jìn)和加強(qiáng)對(duì)各類工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘察、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備材料采購(gòu)、變更洽商、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)行狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)各類工程項(xiàng)目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)合法利益，保障工程建設(shè)的順利實(shí)施，提高資金使用效益。

四、繼續(xù)搞好專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查

按照領(lǐng)導(dǎo)要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財(cái)務(wù)管理和學(xué)院會(huì)議中心經(jīng)營(yíng)效益的專項(xiàng)審計(jì)工作，對(duì)學(xué)院各部門的收費(fèi)情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，以加強(qiáng)部門內(nèi)部控制，規(guī)范各類財(cái)務(wù)行為，防范經(jīng)濟(jì)管理風(fēng)險(xiǎn)，防止出現(xiàn)違反“收支兩條線”政策和私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違紀(jì)行為。

五、加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果利用和審計(jì)整改

按照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果利用工作的意見》的要求，切實(shí)抓好審計(jì)結(jié)果的利用和審計(jì)整改工作。制定審計(jì)結(jié)果利用工作制度，明確各部門的職責(zé)，建立部門聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類財(cái)務(wù)違規(guī)問題要認(rèn)真進(jìn)行整改，對(duì)嚴(yán)重違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、檢查部門匯報(bào)，并建議進(jìn)行責(zé)任追究，同時(shí)把內(nèi)部審計(jì)結(jié)果作為內(nèi)部相關(guān)考核評(píng)價(jià)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改，遏制“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部門加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)部管理中的作用。

六、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的自身建設(shè)

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加審計(jì)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高審計(jì)業(yè)務(wù)能力。完善審計(jì)制度，提高審計(jì)質(zhì)量。積極開展跟蹤問效，做到內(nèi)管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)制度，結(jié)合《審計(jì)法》認(rèn)真抓好審計(jì)質(zhì)量控制工作，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，并積極開展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷提升內(nèi)部審計(jì)能力。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇9

20xx年，全區(qū)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作按照《中華人民共和國(guó)內(nèi)部審計(jì)條例》和《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的規(guī)定，以《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》等財(cái)務(wù)制度為依據(jù)，樹立“審計(jì)為學(xué)校發(fā)展服務(wù)”的理念，圍繞教育中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學(xué)的工作方法、務(wù)求實(shí)效的工作態(tài)度，切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，促進(jìn)我區(qū)教育生態(tài)發(fā)展、特色發(fā)展。

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，深入貫徹黨的xx大、xx屆四中全會(huì)精神，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，將教育審計(jì)工作自覺融入教育改革和發(fā)展全局，加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，加大審計(jì)工作力度，提高審計(jì)工作質(zhì)量，推動(dòng)審計(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展，促進(jìn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度全面落實(shí)，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“免疫系統(tǒng)”功能，保障教育經(jīng)費(fèi)的健康運(yùn)行。

堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持依法審計(jì)、客觀公正、實(shí)事求是的原則，對(duì)被審計(jì)單位進(jìn)行審計(jì)。通過審計(jì)達(dá)到三個(gè)目標(biāo)：

（一）保障教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)制度落實(shí)。注重監(jiān)督檢查教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)制度貫徹落實(shí)情況，加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)政策措施落實(shí)過程中經(jīng)費(fèi)管理情況的專項(xiàng)審計(jì)，實(shí)事求是反映被審計(jì)單位違背政策的問題，制止和糾正有令不行、有禁不止的行為，保障各項(xiàng)教育政策措施落實(shí)的規(guī)范性和合法性。

（二）促進(jìn)教育系統(tǒng)反腐倡廉工作?？茖W(xué)合理運(yùn)用審計(jì)成果，發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)職能相結(jié)合的作用，促進(jìn)教育經(jīng)費(fèi)的規(guī)范管理和使用。以審計(jì)為手段，推進(jìn)預(yù)防和懲治腐敗工作，切實(shí)加強(qiáng)教育系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)。

（三）推進(jìn)教育經(jīng)費(fèi)管理制度創(chuàng)新。加大對(duì)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、設(shè)備采購(gòu)、圖書資料采購(gòu)、學(xué)生資助政策執(zhí)行、基本建設(shè)工程、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任落實(shí)等重點(diǎn)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)的審計(jì)力度，建立健全學(xué)校內(nèi)控制度，完善內(nèi)部審計(jì)管理機(jī)制。

積極開展財(cái)務(wù)管理常規(guī)審計(jì)。計(jì)劃全年對(duì)17個(gè)單位實(shí)施常規(guī)財(cái)務(wù)審計(jì)，對(duì)被審計(jì)單位財(cái)務(wù)管理績(jī)效進(jìn)行真實(shí)性、合法性、效益性、公平性分析，重點(diǎn)糾正管理不善造成的損失浪費(fèi)、效益低下和侵害師生權(quán)益等問題，重點(diǎn)關(guān)注重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策程序和效果，找出決策、管理、效益等方面存在的突出問題和漏洞，提出建議和整改措施，建立財(cái)務(wù)管理長(zhǎng)效機(jī)制。

積極開展校（園）長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。前移監(jiān)督關(guān)口，拓展審計(jì)外延，以任職期間財(cái)務(wù)管理實(shí)績(jī)?yōu)橐罁?jù)，重點(diǎn)突出對(duì)中小學(xué)校長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，厘清校（園）長(zhǎng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在加強(qiáng)干部監(jiān)督管理、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和推進(jìn)依法治教等方面的積極作用。

開展項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)決算審計(jì)。加強(qiáng)對(duì)教育民生工程資金的審計(jì)調(diào)研、指導(dǎo)與檢查，為保障和改善民生服務(wù)。對(duì)義務(wù)教育階段貧困寄宿生生活補(bǔ)助資金、普通高中助學(xué)金和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生減免學(xué)費(fèi)、中職校國(guó)家助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃專項(xiàng)資金落實(shí)情況開展專項(xiàng)審計(jì)，確保各項(xiàng)民生工程資金按政策落實(shí)到位。

科學(xué)運(yùn)用審計(jì)結(jié)果，有效發(fā)揮監(jiān)督職能。立足發(fā)展，著眼整改，加大審計(jì)后續(xù)跟蹤力度，及時(shí)了解被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)中所查出問題的整改落實(shí)情況。要求在整改過程中，注重加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善財(cái)務(wù)管理制度，確保內(nèi)部管理規(guī)范有序。同時(shí)督促未被審計(jì)單位對(duì)照其它被審計(jì)單位暴露出的問題，組織自查整改。

加強(qiáng)與政府審計(jì)機(jī)構(gòu)間的溝通。積極配合區(qū)審計(jì)部門工作，爭(zhēng)取其業(yè)務(wù)指導(dǎo)，加大對(duì)各單位財(cái)務(wù)審計(jì)力度，創(chuàng)新內(nèi)部審計(jì)方法，提高內(nèi)部審計(jì)人員業(yè)務(wù)能力，努力提升我區(qū)教育內(nèi)部審計(jì)工作效率。

提高審計(jì)人員的綜合素質(zhì)。加強(qiáng)審計(jì)人員政治學(xué)習(xí)，提高廉潔自律意識(shí)和職業(yè)道德水平，樹立強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，積極公正履行審計(jì)職責(zé)；組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)知識(shí)和相關(guān)法律法規(guī)，刻苦鉆研業(yè)務(wù)技能，不斷提高業(yè)務(wù)能力。

（二）嚴(yán)格遵守審計(jì)程序，確保工作有序進(jìn)行。依法依規(guī)進(jìn)行，嚴(yán)格遵守相關(guān)審計(jì)紀(jì)律，保證審計(jì)工作質(zhì)量，確保審計(jì)結(jié)果的公正性、性。

（三）合理利用審計(jì)結(jié)果，為財(cái)經(jīng)決策提供依據(jù)。在審計(jì)實(shí)施過程中，審計(jì)組應(yīng)就已發(fā)現(xiàn)的重大問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并根據(jù)被審計(jì)單位情況提出處理建議。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇10

1、能源審計(jì)的概念

能源審計(jì)是指用能單位自己或委托從事能源審計(jì)的機(jī)構(gòu)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)節(jié)能法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)能源使用的物理過程和財(cái)務(wù)過程進(jìn)行檢測(cè)、核查、分析和評(píng)價(jià)的活動(dòng)。能源審計(jì)是審計(jì)單位依據(jù)國(guó)家有關(guān)的節(jié)是一種加強(qiáng)企業(yè)能源科學(xué)管理和節(jié)約能源的有效手段和方法，具有很強(qiáng)的監(jiān)督與管理作用。

2、審計(jì)類型

能源審計(jì)分為三種類型：初步能源審計(jì)、全面能源審計(jì)、專項(xiàng)能源審計(jì)。

初步審計(jì)：進(jìn)行能源審計(jì)的對(duì)象比較簡(jiǎn)單，花費(fèi)時(shí)間較短，通常只做初步能源審計(jì)。其主要工作包括三個(gè)方面：一是對(duì)用能單位的主要建筑物情況、供熱系統(tǒng)、空調(diào)系統(tǒng)、管網(wǎng)系統(tǒng)、照明系統(tǒng)、用水系統(tǒng)、以及其他用能設(shè)備情況進(jìn)行調(diào)查，掌握用能單位的總體基本情況。二是對(duì)用能單位的能源管理狀況進(jìn)行調(diào)查，了解用能單位的主要節(jié)能管理措施，查找管理上的薄弱環(huán)節(jié)；三是對(duì)用能單位能源統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的審計(jì)分析，重點(diǎn)是主要耗能設(shè)備與系統(tǒng)的能耗指標(biāo)的分析（如供暖、空調(diào)、供配電、給排水等）若發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不合理，就需要在全面審計(jì)時(shí)進(jìn)行必要的測(cè)試，取得較為可靠的基本數(shù)據(jù)，便于進(jìn)一步分析查找設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)中的問題，提出改進(jìn)措施。

全面審計(jì)：對(duì)用能系統(tǒng)進(jìn)行深入全面的分析與評(píng)價(jià)，就要進(jìn)行詳細(xì)的能源審計(jì)。這就需要用能單位有比較健全的'計(jì)量設(shè)施，或者在全面審計(jì)前安裝必要的計(jì)量表，全面地采集企業(yè)的用能數(shù)據(jù)，必要時(shí)還需進(jìn)行用能設(shè)備的測(cè)試工作，以補(bǔ)充一些缺少計(jì)量的重要數(shù)據(jù)，進(jìn)行用能單位的能源實(shí)物量平衡，對(duì)重點(diǎn)用能設(shè)備或系統(tǒng)進(jìn)行節(jié)能分析，尋找可行的節(jié)能項(xiàng)目，提出節(jié)能技改方案，并對(duì)方案進(jìn)行經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、環(huán)境評(píng)價(jià)。專項(xiàng)審計(jì)：對(duì)初步審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)能耗環(huán)節(jié)，針對(duì)性的進(jìn)行的能源審計(jì)稱為專項(xiàng)能源審計(jì)。在初步能源審計(jì)的基礎(chǔ)上，可以進(jìn)一步對(duì)該方面或系統(tǒng)進(jìn)行封閉的測(cè)試計(jì)算和審計(jì)分析，查找出具體的浪費(fèi)原因，提出具體的節(jié)能技改項(xiàng)目和措施，并對(duì)其進(jìn)行定量的經(jīng)濟(jì)技術(shù)評(píng)價(jià)分析，也可稱為專項(xiàng)能源審計(jì)。

3、審計(jì)內(nèi)容

(一)查閱建筑物竣工驗(yàn)收資料和用能系統(tǒng)、設(shè)備臺(tái)賬資料，檢查節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況；

(二)核對(duì)電、氣、煤、油、市政熱力等能源消耗計(jì)量記錄和財(cái)務(wù)賬單，評(píng)估分類與分項(xiàng)的總能耗、人均能耗和單位建筑面積能耗；

(三)檢查用能系統(tǒng)、設(shè)備的運(yùn)行狀況，審查節(jié)能管理制度執(zhí)行情況；

(四)檢查前一次能源審計(jì)合理使用能源建議的落實(shí)情況；

(五)查找存在節(jié)能潛力的用能環(huán)節(jié)或者部位，提出合理使用能源的建議；

(六)審查節(jié)能計(jì)劃、能源消耗定額執(zhí)行情況，核實(shí)公共機(jī)構(gòu)超過能源消耗定額使用能源的說明；

(七)審查能源計(jì)量器具的運(yùn)行情況，檢查能耗統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。

4、審計(jì)作用

（1）能源審計(jì)是提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的重要途徑實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境的統(tǒng)一，提高用能單位的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，是用能單位發(fā)展的根本要求和最終歸宿。

（2）能源審計(jì)有利于加強(qiáng)能源管理，使節(jié)能管理向規(guī)范化和科學(xué)化轉(zhuǎn)變。

（3）能源審計(jì)有利于促進(jìn)能源管理的信息化，減少能源管理的工作量。

5、審計(jì)形式

能源審計(jì)根據(jù)委托形式一般分為兩種：

（1）受政府節(jié)能主管部門委托的形式

（2）受用能單位委托的形式

6、審計(jì)原理

能源審計(jì)是一套科學(xué)的、系統(tǒng)的和操作性很強(qiáng)的程序，這套程序引用了如下原理方法：物質(zhì)和能量守恒原理、分層嵌入原理、反復(fù)迭代原理、窮盡枚舉原理。

7、企業(yè)能源審計(jì)的范圍

企業(yè)能源審計(jì)以企業(yè)資源消耗為對(duì)象，以企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)全過程為范圍。我們知道企業(yè)在產(chǎn)品的生產(chǎn)過程中，除了直接消耗燃料動(dòng)力和耗能工質(zhì)等能源外，還必須使用人力資源和消耗原材料、輔助材料、包裝物、備品備件以及使用各種設(shè)備和廠房。而原材料、設(shè)備和廠房等也都是需要能源才能生產(chǎn)出來的，所以對(duì)它們的使用也是在間接地消耗能源，因此，一個(gè)企業(yè)的全部能源消耗既包括能源的直接消耗，也包括能源的間接消耗，我們把它稱之為全能耗（或資源）。從整個(gè)社會(huì)來看，無論一、二次能源和耗能工質(zhì)，還是原材料、設(shè)備和廠房，所消耗的能源都是來自一次能源，因此，分析企業(yè)和產(chǎn)品的能源利用情況，應(yīng)以全能耗（或資源）為基礎(chǔ)。凡是減少直接能耗的稱為直接節(jié)能，凡是降低為了全面地評(píng)價(jià)分析其能源利用效果和最大限度地查找節(jié)約潛力，應(yīng)包括能源和原材料審計(jì)。河南省南陽(yáng)市將“能源審計(jì)”更名為“資源節(jié)約綜合利用審計(jì)”，符合我國(guó)由單純的“節(jié)能管理”向“資源節(jié)約綜合利用管理”轉(zhuǎn)變的方向。

8、數(shù)據(jù)的收集與整理

數(shù)據(jù)的收集與整理企業(yè)能源消耗的各種數(shù)據(jù)是能源審計(jì)的主要依據(jù)，因此，企業(yè)各單位應(yīng)按照審計(jì)小組提出的具體要求，如實(shí)地提供有關(guān)資料。審計(jì)人員在所有的數(shù)據(jù)資料收集齊后，按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，特別是企業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)量，是一切分析計(jì)算的基準(zhǔn)，必須通過多種渠道和方法進(jìn)行詳細(xì)的核實(shí)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。在收集的資料中，一般應(yīng)包括以下幾個(gè)方面：

(1)企業(yè)的工藝流程圖；

(2)企業(yè)能源、原材料實(shí)物消耗平衡表或能流、物流圖；

(3)各車間、部門統(tǒng)計(jì)記錄的產(chǎn)品產(chǎn)量（包括制成品、在制品或半成品、次品數(shù)量及根據(jù)行業(yè)規(guī)定的折算方法折算成標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品等）；

(4)企業(yè)能源、原材料總成本與價(jià)格；

(5)輔助生產(chǎn)系統(tǒng)（如冷卻水、壓縮空氣、蒸汽等）的耗能情況；

(6)各工序或車間及重點(diǎn)耗能設(shè)備的運(yùn)行記錄；

(7)能源管理系統(tǒng)的制度、職工培訓(xùn)計(jì)劃以及落實(shí)情況等；

(8)設(shè)備臺(tái)帳、化驗(yàn)分析臺(tái)帳等

通過這一周對(duì)能源審計(jì)的學(xué)習(xí)，我感受頗深。充分了解到了能源審計(jì)的重要性與必要性，同事也學(xué)習(xí)到了能源審計(jì)的一般方法與步驟，為我今后的能源審計(jì)的工作開展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，在今后的工作生活中，我定會(huì)更加的努力學(xué)習(xí)，積攢知識(shí)。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇11

為認(rèn)真落實(shí)州局內(nèi)部審計(jì)工作總體要求和精神，做好我局20xx年度內(nèi)部審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能作用，按照縣局黨組的工作要求，結(jié)合全局地稅工作實(shí)際，制定20xx年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

按照黨的xx大、xx屆三中、四中全會(huì)精神以及中央“”的要求，緊緊圍繞稅收中心工作，強(qiáng)化系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以內(nèi)控為主線，以治理為目標(biāo)，深入貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》的精神，做好稅收?qǐng)?zhí)法審計(jì)工作。促進(jìn)規(guī)范管理，進(jìn)一步推進(jìn)審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，督查問題的整改落實(shí)，促進(jìn)各項(xiàng)制度的完善和貫徹落實(shí)。完善相關(guān)操作流程和內(nèi)容，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的進(jìn)一步規(guī)范和發(fā)展。

（一）今年，經(jīng)局黨組研究決定，擬對(duì)第一稅務(wù)所開展內(nèi)部審計(jì)“回頭看”。

（二）根據(jù)工作需要和領(lǐng)導(dǎo)安排，適時(shí)開展專項(xiàng)治理、專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查工作。配合、協(xié)調(diào)做好州局對(duì)我局的審計(jì)工作。

20xx年審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容：

1、內(nèi)部審計(jì)“回頭看”，著重檢查第一稅務(wù)所是否針對(duì)20xx年《內(nèi)部審計(jì)報(bào)告》中提出的問題，制定整改方案，明確整改時(shí)限，認(rèn)真整改；是否舉一反三，認(rèn)真分析產(chǎn)生問題的原因，排查管理漏洞；是否采取有效措施，逐一逐條整改；是否強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，完善相關(guān)制度防止類似問題再度發(fā)生

2、稅收征管方面應(yīng)強(qiáng)調(diào)稅收征管職能審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅的預(yù)征和清算、存量房的管理及評(píng)估價(jià)格調(diào)整情況；財(cái)政資金項(xiàng)目的稅收管理情況；營(yíng)改增后各項(xiàng)稅費(fèi)附加的征管情況；所得稅政策執(zhí)行情況；欠稅上線管理等情況。

加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo)，高度重視并著力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，充分發(fā)揮其監(jiān)督職能作用。采取以審代訓(xùn)、抽調(diào)業(yè)務(wù)人員及派駐紀(jì)檢監(jiān)察員參加內(nèi)審工作等形式，不斷提供審計(jì)隊(duì)伍業(yè)務(wù)技能。加強(qiáng)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)踐，提升審計(jì)人員整體素質(zhì)。

要充分利用征管軟件和稅收管理決策分析平臺(tái)軟件的數(shù)據(jù)，進(jìn)行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)數(shù)據(jù)分析工作。擴(kuò)大審計(jì)抽樣范圍，強(qiáng)化數(shù)據(jù)分析效果，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)內(nèi)審工作便捷高效，高質(zhì)量開展。

一、要重視審計(jì)決定的整改和審計(jì)結(jié)果運(yùn)用工作。按照結(jié)果運(yùn)用辦法要求，根據(jù)情況推行將審計(jì)結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)結(jié)果的整改；運(yùn)用審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，做好部門配合，促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大問題，要通過局長(zhǎng)辦公會(huì)、局務(wù)會(huì)進(jìn)行通報(bào)、移送有關(guān)部門處理、審計(jì)便函向有關(guān)部門告知等多種形式擴(kuò)大和深化審計(jì)成果運(yùn)用。應(yīng)針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題開展調(diào)研，加強(qiáng)分析，通過審計(jì)專報(bào)的形式，及時(shí)向黨組和相關(guān)部門提出審計(jì)建議，促進(jìn)相關(guān)辦法、制度的進(jìn)一步完善。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督規(guī)范效應(yīng)，促進(jìn)各項(xiàng)工作順利開展。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇12

第一章：引言

銀行作為金融機(jī)構(gòu)的核心，承擔(dān)著保護(hù)客戶資金和維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定的重要職責(zé)。為了確保銀行的運(yùn)營(yíng)和管理符合法規(guī)要求，維護(hù)銀行的聲譽(yù)和可持續(xù)發(fā)展，內(nèi)部審計(jì)工作顯得尤為重要。本文將詳細(xì)介紹銀行內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。

第二章：審計(jì)目的

內(nèi)部審計(jì)的目的是評(píng)估和改善銀行的內(nèi)部控制系統(tǒng)。通過開展全面、獨(dú)立和客觀的審計(jì)，識(shí)別和糾正潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問題，確保銀行的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)遵守法規(guī)、政策和規(guī)程。

第三章：審計(jì)的范圍和內(nèi)容

內(nèi)部審計(jì)的范圍包括但不限于如下幾個(gè)方面：

1. 內(nèi)部控制評(píng)估：審計(jì)員將評(píng)估銀行的內(nèi)部控制體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)性、流程設(shè)計(jì)和執(zhí)行等。

2. 財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)：審計(jì)員將審查銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告，確認(rèn)其準(zhǔn)確性、完整性和遵守會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等。

3. 業(yè)務(wù)流程審計(jì)：審計(jì)員將審查銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，包括貸款、存款、投資等，確保其符合銀行的政策和規(guī)程。

4. IT系統(tǒng)審計(jì)：審計(jì)員將審查銀行的信息技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)保護(hù)、業(yè)務(wù)連續(xù)性等，確保其安全可靠。

第四章：審計(jì)計(jì)劃制定

根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的目的和范圍，審計(jì)部門將制定年度審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資源可用性等因素確定審計(jì)對(duì)象、審核頻次和優(yōu)先級(jí)。審計(jì)計(jì)劃還應(yīng)考慮銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和近期的變化，確保審計(jì)工作對(duì)銀行的管理有實(shí)際意義。

第五章：審計(jì)流程和方法

內(nèi)部審計(jì)的流程主要包括：

1. 權(quán)限申請(qǐng)：審計(jì)員在開始工作前，需要向銀行的高層管理層和相關(guān)部門申請(qǐng)權(quán)限，包括獲取相關(guān)的文件和數(shù)據(jù)。

2. 整理資料：審計(jì)員將整理和分析所需的數(shù)據(jù)和文件，準(zhǔn)備審計(jì)工作的材料和工具。

3. 實(shí)地調(diào)查：審計(jì)員將實(shí)地走訪相關(guān)部門和人員，了解他們的工作和流程，發(fā)現(xiàn)潛在問題和風(fēng)險(xiǎn)。

4. 數(shù)據(jù)抽樣和測(cè)試：審計(jì)員將選擇一定數(shù)量的數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣和測(cè)試，以評(píng)估內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效性和可靠性。

5. 編寫報(bào)告：審計(jì)員將編寫審計(jì)報(bào)告，概述審計(jì)發(fā)現(xiàn)和提供建議，并提交給銀行的高層管理層和審計(jì)委員會(huì)。

第六章：審計(jì)結(jié)果和建議

審計(jì)報(bào)告將包括以下內(nèi)容：

1. 審計(jì)結(jié)果總結(jié)：對(duì)每個(gè)審計(jì)領(lǐng)域的結(jié)果進(jìn)行總結(jié)，包括發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)。

2. 建議和改進(jìn)措施：對(duì)每個(gè)問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的建議和改進(jìn)措施，以幫助銀行解決問題和降低風(fēng)險(xiǎn)。

3. 資源需求：根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出所需的資源和支持，包括人力、技術(shù)和財(cái)務(wù)方面。

第七章：審計(jì)跟蹤和監(jiān)督

審計(jì)部門將與相關(guān)部門合作，跟蹤和監(jiān)督審計(jì)報(bào)告中提出的改進(jìn)和措施的執(zhí)行情況。定期會(huì)議將被安排，以確保改進(jìn)措施的有效實(shí)施。

第八章：結(jié)論

內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的制定和執(zhí)行對(duì)銀行的發(fā)展和管理起著關(guān)鍵作用。通過全面評(píng)估內(nèi)部控制系統(tǒng)和業(yè)務(wù)流程，識(shí)別和糾正問題和風(fēng)險(xiǎn)，銀行能夠保持良好的運(yùn)營(yíng)和聲譽(yù)，為客戶提供安全和可靠的金融服務(wù)。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇13

20xx年全市審計(jì)信息宣傳工作的指導(dǎo)思想是：以中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的精神，緊緊圍繞審計(jì)工作中心，突出重點(diǎn)，有計(jì)劃、有步驟地加大審計(jì)信息宣傳力度，不斷提升審計(jì)成果，擴(kuò)大審計(jì)影響，為在更高層面發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督作用營(yíng)造良好的輿論環(huán)境。

一、圍繞中心，突出重點(diǎn)，明確審計(jì)信息宣傳的內(nèi)容

（一）圍繞黨和國(guó)家的路線、方針、政策和重大部署，大力宣傳全市審計(jì)機(jī)關(guān)在學(xué)習(xí)貫徹黨的精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)等方面采取的措施和取得的成效。

1、積極宣傳全市審計(jì)機(jī)關(guān)圍繞經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，開展各項(xiàng)審計(jì)工作動(dòng)態(tài)，以及在維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、推進(jìn)民主法治、維護(hù)民生、推動(dòng)改革、促進(jìn)發(fā)展等方面發(fā)揮的建設(shè)性作用。

2、及時(shí)反映審計(jì)在揭露體制性障礙、制度性缺陷和重大管理漏洞基礎(chǔ)上提出的審計(jì)建議及效果，并結(jié)合被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，以適當(dāng)方式加以宣傳。

3、適時(shí)報(bào)道已審查結(jié)案的通過審計(jì)查處的重大違法違規(guī)問題的典型案件，推動(dòng)反腐倡廉建設(shè)。

（二）圍繞審計(jì)署、省、市審計(jì)工作會(huì)議、重要活動(dòng)、重大專題及社會(huì)關(guān)注的審計(jì)工作熱點(diǎn)焦點(diǎn)問題，適時(shí)開展有針對(duì)性的信息宣傳工作。

1、大力宣傳全市各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門和社會(huì)各界對(duì)審計(jì)工作的重視和支持，營(yíng)造良好的審計(jì)工作環(huán)境。

2、重點(diǎn)做好各級(jí)審計(jì)工作會(huì)議、座談會(huì)、向人大會(huì)作審計(jì)工作報(bào)告、“審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年”相關(guān)活動(dòng)的信息宣傳工作。

3、根據(jù)全年審計(jì)任務(wù)，著力做好財(cái)政資金分配和使用管理、權(quán)力運(yùn)行、國(guó)有資產(chǎn)保值增值、重大投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展、重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及資金使用、資源環(huán)境保護(hù)等方面審計(jì)情況的反映。

4、及時(shí)總結(jié)審計(jì)工作中的創(chuàng)新成果和寶貴經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)轉(zhuǎn)變理念和創(chuàng)新方式，促進(jìn)提高審計(jì)工作的質(zhì)量和水平。

（三）圍繞審計(jì)機(jī)關(guān)加強(qiáng)內(nèi)部管理和自身建設(shè)，大力宣傳在推進(jìn)審計(jì)權(quán)能改革，加強(qiáng)隊(duì)伍專業(yè)化建設(shè)、廉政建設(shè)、信息化建設(shè)和文化建設(shè)等方面的新舉措和新成果。

1、積極宣傳審計(jì)機(jī)制改革的主要做法和取得的主要成效，以及審計(jì)機(jī)關(guān)自身建設(shè)情況。

2、大力宣傳全市審計(jì)機(jī)關(guān)先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人，弘揚(yáng)正氣，展示風(fēng)采，樹立良好的審計(jì)隊(duì)伍形象。

3、結(jié)合具體審計(jì)項(xiàng)目，有重點(diǎn)地宣傳審計(jì)機(jī)關(guān)在創(chuàng)新審計(jì)技術(shù)和方法、推動(dòng)信息化建設(shè)及管理規(guī)范化方面采取的措施和取得的成效。

二、豐富形式，拓寬途徑，增強(qiáng)審計(jì)信息宣傳效應(yīng)。

（一）利用多種渠道擴(kuò)大審計(jì)影響。充分利用審計(jì)行業(yè)報(bào)刊、黨報(bào)黨刊、電視臺(tái)、廣播電臺(tái)、網(wǎng)站等各種平臺(tái)，多管齊下，大力宣傳審計(jì)工作的新思路、新方法和新成果，推動(dòng)審計(jì)工作的深入開展。

（二）積極組織主題宣傳報(bào)道。今年重點(diǎn)做好“審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年”活動(dòng)的系列宣傳報(bào)道，發(fā)揮各類新聞媒體的特點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，充分展示審計(jì)機(jī)關(guān)成立30周年以來取得的成果。

（三）提煉信息挖掘成果服務(wù)宏觀決策。加大對(duì)審計(jì)情況的全面把握、總體評(píng)價(jià)和綜合分析力度，及時(shí)提煉審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題，形成有價(jià)值的審計(jì)建議，為領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策提供參考依據(jù)。

三、注重質(zhì)量，嚴(yán)格考核，提高信息宣傳工作水平。

為切實(shí)提升工作水平，20xx年的信息宣傳工作考核將著重從質(zhì)量入手，嚴(yán)格考核機(jī)制。市局辦公室制定具體的考核指標(biāo)，將工作任務(wù)量化分解到各縣市區(qū)審計(jì)局。同時(shí)，為進(jìn)一步加大考核力度，對(duì)未完成采用任務(wù)的縣市區(qū)審計(jì)局將取消年度目標(biāo)管理考核評(píng)比資格。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇14

第一章總則

第一條為進(jìn)一步貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)為本的管理方法，促進(jìn)全行有效履行反洗錢義務(wù)，提高反洗錢水平，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《江西省金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo)意見》等有關(guān)反洗錢法律法規(guī)規(guī)章，并結(jié)合我行實(shí)際，特制定本工作方案。

第二條本方案所稱反洗錢內(nèi)部審計(jì)，是指本行審計(jì)部門根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本行反洗錢工作的有關(guān)規(guī)定，對(duì)全行的反洗錢制度建設(shè)、執(zhí)行情況和相關(guān)部門、崗位反洗錢工作履職情況進(jìn)行的專門、獨(dú)立、客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)等活動(dòng)。

第三條 景德鎮(zhèn)農(nóng)商銀行稽核監(jiān)察部為我行反洗錢內(nèi)部審計(jì)部門。

第四條 景德鎮(zhèn)農(nóng)商銀行反洗錢內(nèi)部審計(jì)應(yīng)遵循“獨(dú)立性、客觀性、風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則。獨(dú)立性原則是指堅(jiān)持機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)上的獨(dú)立性，由稽核監(jiān)察部開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)，與反洗錢部門開展的反洗錢檢查相互獨(dú)立;客觀性原則是指應(yīng)以事實(shí)為基礎(chǔ)，以反洗錢法律法規(guī)和規(guī)章為依據(jù)，實(shí)事求是地反映審計(jì)過程與結(jié)果;風(fēng)險(xiǎn)為本原則是指應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)，將重要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)。

第五條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)是促進(jìn)建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度和操作規(guī)程;評(píng)價(jià)本行反洗錢內(nèi)部控制的健全性和有效性;促使全行各業(yè)務(wù)條線反洗錢工作有效開展并形成整體合力;逐步提高預(yù)防、監(jiān)測(cè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，增加銀行的價(jià)值。

第六條 稽核監(jiān)察部每年至少應(yīng)對(duì)總部及其分支機(jī)構(gòu)開展1次反洗錢內(nèi)部審計(jì)(稽核)，每年不少于20%的審計(jì)面。

反洗錢內(nèi)部審計(jì)應(yīng)納入年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，統(tǒng)籌安排。

第七條 稽核監(jiān)察部在開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)時(shí)，有權(quán)及時(shí)、全面了解本行反洗錢工作相關(guān)的經(jīng)營(yíng)管理信息，并就有關(guān)問題向?qū)徲?jì)對(duì)象和相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查、質(zhì)詢、取證。

第八條 內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守保密和回避制度，保守反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作中知悉的有關(guān)秘密，主動(dòng)回避與個(gè)人存在利害沖突的審計(jì)項(xiàng)目。

第二章審計(jì)方式和審計(jì)內(nèi)容

第九條內(nèi)部審計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)理念為基礎(chǔ)，采取現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)形式開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作。

第十條 內(nèi)部審計(jì)包括常規(guī)內(nèi)部審計(jì)和特殊內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)方式為全面審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。

常規(guī)審計(jì)是指為履行反洗錢職責(zé)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高反洗錢水平而開展的審計(jì)工作;

特殊審計(jì)是指人民銀行、省聯(lián)社對(duì)我行開展反洗錢檢查、現(xiàn)場(chǎng)走訪中發(fā)現(xiàn)問題較為嚴(yán)重或是我行涉及了洗錢案件時(shí)，而開展的內(nèi)部審計(jì)工作;

全面審計(jì)是指對(duì)反洗錢審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行全部審計(jì)的內(nèi)部審計(jì)工作;

專項(xiàng)審計(jì)是指對(duì)反洗錢審計(jì)內(nèi)容中的某一項(xiàng)或幾項(xiàng)執(zhí)行情況進(jìn)行的內(nèi)部審計(jì)工作。

第十一條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)包括但不限于以下內(nèi)容：

(一)反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)情況;

(二)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)情況;

(三)反洗錢宣傳和培訓(xùn)情況;

(四)客戶身份識(shí)別、持續(xù)識(shí)別情況;

(五)客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分情況;

(六)客戶身份資料及交易記錄保存情況;

(七)大額和可疑交易報(bào)告情況;

(八)可疑交易人工識(shí)別情況;

(九)配合執(zhí)法機(jī)構(gòu)開展反洗錢調(diào)查以及協(xié)助涉嫌洗錢案件的偵查工作情況;

(十)報(bào)告非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息、接受人民銀行和省聯(lián)社現(xiàn)場(chǎng)檢查及后續(xù)整改和報(bào)告情況;

(十一)反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員部門的履職情況及內(nèi)部考核情況;

(十二)其他重要事項(xiàng)。

第十二條 內(nèi)部審計(jì)方法主要有談話(與負(fù)責(zé)人、反洗錢聯(lián)絡(luò)員或重要崗位員工)、查閱反洗錢檔案(反洗錢日志、反洗錢內(nèi)控制度、客戶身份資料、大額及可疑交易記錄、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表、反洗錢培訓(xùn)宣傳記錄、會(huì)議紀(jì)要等等)、查閱客戶身份識(shí)別及重新識(shí)別記錄(傳票、客戶身份信息基本臺(tái)賬)、重點(diǎn)客戶資料抽查(交易量及資金量客戶排名考前的客戶)、進(jìn)行反洗錢調(diào)查問卷(反洗錢業(yè)務(wù)考試)等。

第十三條 稽核監(jiān)察部可以根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本行的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合反洗錢工作的實(shí)際，創(chuàng)新審計(jì)方式方法，確定審計(jì)內(nèi)容。

第三章審計(jì)準(zhǔn)備

第十四條稽核監(jiān)察部應(yīng)了解和分析本級(jí)及下級(jí)機(jī)構(gòu)反洗錢工作情況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向確定內(nèi)部審計(jì)對(duì)象。

第十五條 開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)立項(xiàng)，并制定工作方案，經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

第十六條 在反洗錢內(nèi)部審計(jì)實(shí)施前應(yīng)成立反洗錢內(nèi)部審計(jì)組，成員包括組長(zhǎng)、主審人和審計(jì)人員。根據(jù)實(shí)際情況，可在審計(jì)組下成立若干審計(jì)小組，每個(gè)審計(jì)小組成員不得少于2人。

第十七條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)反洗錢內(nèi)部審計(jì)的全面工作。職責(zé)如下：

(一)主持進(jìn)場(chǎng)會(huì)談和離場(chǎng)會(huì)談;

(二)負(fù)責(zé)組織、實(shí)施審計(jì)工作;

(三)確認(rèn)現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果;

(四)決定反洗錢內(nèi)部審計(jì)中的其他重要事項(xiàng)。

第十八條主審人的職責(zé)如下：

(一)決定現(xiàn)場(chǎng)檢查進(jìn)度;

(二)組織起草《現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告》和《現(xiàn)場(chǎng)檢查意見書》等檢查文書;

(三)管理被查單位提供的業(yè)務(wù)檔案和有關(guān)資料;

(四)決定現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)組織和實(shí)施中的其他有關(guān)事項(xiàng)。

第十九條審計(jì)人員按照分工具體實(shí)施反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作。

第二十條審計(jì)部門開展反洗錢內(nèi)部審計(jì)應(yīng)制作《審計(jì)通知書》一式兩份，一份交由被審計(jì)單位，一份由稽核監(jiān)察部留存。

第二十一條審計(jì)組實(shí)施反洗錢內(nèi)部審計(jì)前，應(yīng)對(duì)審計(jì)組成員進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)，要求審計(jì)組成員掌握現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施方案、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)要求和被查單位有關(guān)情況，遵守工作紀(jì)律等。

第四章現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)實(shí)施

第二十二條審計(jì)組實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)，應(yīng)向被審計(jì)單位出示《審計(jì)通知書》，按《審計(jì)通知書》確定的時(shí)間進(jìn)駐被審計(jì)單位。

第二十三條 被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)積極配合審計(jì)組的工作，并提供有關(guān)材料和必要的工作條件。被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第二十四條 審計(jì)組應(yīng)與被審計(jì)單位舉行進(jìn)場(chǎng)會(huì)談，會(huì)談?dòng)蓪徲?jì)組組長(zhǎng)主持。會(huì)談內(nèi)容包括：

(一)審計(jì)組組長(zhǎng)宣讀《審計(jì)通知書》，說明審計(jì)的目的、內(nèi)容、時(shí)間安排以及對(duì)被審計(jì)單位配合審計(jì)工作的要求;

(二)聽取被審計(jì)單位的反洗錢工作介紹。

第二十五條審計(jì)組調(diào)閱被審計(jì)單位憑證等資料應(yīng)填制《審計(jì)調(diào)閱資料清單》一式兩份，一份交被審計(jì)單位，一份由審計(jì)組留存?，F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)組應(yīng)將調(diào)閱資料退回被審計(jì)單位，并由調(diào)閱人和收回人簽字確認(rèn)。

第二十六條 在進(jìn)行反洗錢內(nèi)部審計(jì)時(shí)，每次審計(jì)的抽樣量不得低于2個(gè)月的業(yè)務(wù)量。

第二十七條審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)，應(yīng)對(duì)審計(jì)工作進(jìn)行記錄，編制《工作底稿》。

審計(jì)人員應(yīng)對(duì)所編制的《工作底稿》的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第二十八條審計(jì)組應(yīng)就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行取證。取證材料包括被審計(jì)單位有關(guān)憑證、報(bào)表和反洗錢工作檔案等原件、復(fù)印件或照片。證據(jù)復(fù)印件應(yīng)當(dāng)加蓋被審計(jì)單位公章，被審計(jì)單位拒絕簽字或者蓋章的，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)在有關(guān)證據(jù)上注明原因并由審計(jì)組長(zhǎng)簽字確認(rèn)。

第二十九條主審人應(yīng)組織審計(jì)人員對(duì)有關(guān)審計(jì)內(nèi)容進(jìn)行復(fù)核、綜合分析，制作《事實(shí)確認(rèn)書》，經(jīng)審計(jì)組組長(zhǎng)審核并簽字確認(rèn)后送交被審計(jì)單位。

被審計(jì)單位應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)，以書面形式對(duì)《事實(shí)確認(rèn)書》所述事實(shí)進(jìn)行確認(rèn)或提出異議。

被審計(jì)單位對(duì)《事實(shí)確認(rèn)書》所述事實(shí)沒有異議的，應(yīng)加蓋公章和主要負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn);被審計(jì)單位有異議的，應(yīng)提交說明材料及證據(jù)，審計(jì)組應(yīng)予以核實(shí)。被審計(jì)單位超過時(shí)限未反饋意見的，不影響審計(jì)組根據(jù)證據(jù)對(duì)有關(guān)事實(shí)的認(rèn)定。

第五章審計(jì)處理

第三十條審計(jì)組應(yīng)當(dāng)在核實(shí)審計(jì)事實(shí)并確認(rèn)審計(jì)程序符合有關(guān)規(guī)定后，根據(jù)被審計(jì)單位的反饋意見，撰寫反洗錢內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。

第三十一條稽核監(jiān)察部應(yīng)當(dāng)將反洗錢內(nèi)部審計(jì)報(bào)告及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)或反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告，同時(shí)報(bào)送反洗錢部門;如開展的是反洗錢特殊內(nèi)部審計(jì)，還應(yīng)將審計(jì)報(bào)告于內(nèi)部審計(jì)結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)報(bào)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行。

第三十二條 在進(jìn)行反洗錢內(nèi)部審計(jì)中，認(rèn)定被審計(jì)單位存在違反反洗錢有關(guān)法律法律和規(guī)章的，應(yīng)當(dāng)提出處罰依據(jù)、整改意見和處罰建議，要求被審計(jì)單位對(duì)存在問題在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行整改。

第三十三條 稽核監(jiān)察部有權(quán)對(duì)被審計(jì)單位或部門對(duì)反洗錢內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督。

第三十四條 稽核監(jiān)察部應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定將審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的涉嫌洗錢犯罪的線索報(bào)上級(jí)機(jī)構(gòu)，并通報(bào)給相關(guān)主管部門，由主管部門負(fù)責(zé)處理。

第三十五條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)將審計(jì)過程中的所有資料按照本行有關(guān)規(guī)定立卷歸檔，妥善保管。

第三十六條 稽核監(jiān)察部應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束前的10個(gè)工作日內(nèi)將本年度反洗錢內(nèi)部審計(jì)情況報(bào)告上級(jí)審計(jì)部門。

第七章附則

第三十七條 本方案所列審計(jì)文書的格式范本，由稽核監(jiān)察部結(jié)合反洗錢審計(jì)工作的實(shí)際需要自行制定。

第三十八條 本方案由景德鎮(zhèn)農(nóng)商銀行負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條 本方案自下文之日起執(zhí)行。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇15

xxxx年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計(jì)科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會(huì)十七大會(huì)議精神，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng)，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。

一、基礎(chǔ)建設(shè)

xxxx年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神，結(jié)合我院實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持完善自我，提高認(rèn)識(shí)的原則，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計(jì)工作流程，按照xxxx年審計(jì)工作計(jì)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu)、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí)，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員1名（應(yīng)屆本科畢業(yè)生），加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。

二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)

強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手。

1、參加審計(jì)廳、市審計(jì)局、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。

2、與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。

3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。

三、具體審計(jì)工作

1、參與后勤維修審計(jì)

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì)，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)

做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院xxx年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)存在的問題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購(gòu)是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購(gòu)工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開、公正、公平的原則。根據(jù)《政府采購(gòu)管理辦法》要求，我科室切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)單位采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督，尤其是對(duì)藥品、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購(gòu)，進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中，單位六個(gè)項(xiàng)目的招標(biāo)工作，我科室全程監(jiān)督，嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律，較好地保證了招標(biāo)過程嚴(yán)格按照程序和要求，公開、公平、公正地順利進(jìn)行。為單位節(jié)約資金萬余元

4、參與物價(jià)審計(jì)

為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時(shí)做出了整改。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇16

在現(xiàn)代企業(yè)中，內(nèi)部審計(jì)是一項(xiàng)至關(guān)重要的工作。隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大和業(yè)務(wù)復(fù)雜性的增加，需要一個(gè)專業(yè)的團(tuán)隊(duì)來監(jiān)督和審核企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)作，確保合規(guī)性和效率性。集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃是一個(gè)詳細(xì)規(guī)劃，旨在指導(dǎo)審計(jì)團(tuán)隊(duì)在特定時(shí)間范圍內(nèi)完成一系列具體任務(wù)。本文將詳細(xì)介紹集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的編制過程和內(nèi)容安排，以期提供一個(gè)全面和有效的指導(dǎo)。

一、審計(jì)目標(biāo)和約束條件

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的編制應(yīng)該始終以審計(jì)的目標(biāo)為基礎(chǔ)。審計(jì)的目標(biāo)通常包括確定風(fēng)險(xiǎn)和提供改進(jìn)建議，確保合規(guī)和保護(hù)企業(yè)利益。內(nèi)部審計(jì)團(tuán)隊(duì)還應(yīng)該注意審計(jì)的約束條件，例如資源限制、時(shí)間限制和合同要求等。在明確了審計(jì)目標(biāo)和約束條件之后，審計(jì)團(tuán)隊(duì)可以制定合理而可行的工作計(jì)劃。

二、時(shí)間范圍和任務(wù)分解

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃應(yīng)該明確指定審計(jì)的時(shí)間范圍，該范圍應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和復(fù)雜性而定。通常，審計(jì)團(tuán)隊(duì)會(huì)根據(jù)不同的審計(jì)領(lǐng)域?qū)⑷蝿?wù)分解為多個(gè)獨(dú)立的部分。例如，財(cái)務(wù)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)、合規(guī)性審計(jì)等。每個(gè)部分都應(yīng)該有具體的任務(wù)和目標(biāo)，以便審計(jì)團(tuán)隊(duì)可以更好地控制和實(shí)施審計(jì)計(jì)劃。

三、資源分配和時(shí)間安排

在編制集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃時(shí)，審計(jì)團(tuán)隊(duì)需要考慮資源的分配和時(shí)間的安排。資源的分配涉及確定審計(jì)團(tuán)隊(duì)的規(guī)模、技能和經(jīng)驗(yàn)要求等。時(shí)間的安排則涉及到不同階段和任務(wù)的時(shí)間安排，以確保審計(jì)計(jì)劃的順利進(jìn)行。審計(jì)團(tuán)隊(duì)還應(yīng)考慮是否需要外部專家的協(xié)助，并確定合適的時(shí)間安排。

四、數(shù)據(jù)收集和信息分析

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃中的一個(gè)關(guān)鍵步驟是數(shù)據(jù)收集和信息分析。審計(jì)團(tuán)隊(duì)需要確定收集和分析哪些數(shù)據(jù)，以便評(píng)估業(yè)務(wù)的合規(guī)性和效率。數(shù)據(jù)的收集可以通過內(nèi)外部的文檔審查、訪談和觀察等方式進(jìn)行。信息的分析則可以利用統(tǒng)計(jì)學(xué)和數(shù)據(jù)挖掘等方法，以獲取深入了解業(yè)務(wù)運(yùn)作的信息。

五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制測(cè)試

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估并進(jìn)行相應(yīng)的控制測(cè)試。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估涉及對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，并確定相應(yīng)的控制措施?？刂茰y(cè)試則需要審計(jì)團(tuán)隊(duì)通過樣本測(cè)試和流程檢查等方式，確認(rèn)這些控制措施是否有效且能夠達(dá)到預(yù)期的結(jié)果。

六、審計(jì)結(jié)果和報(bào)告

集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的最終目標(biāo)是提供審計(jì)結(jié)果和報(bào)告。審計(jì)結(jié)果應(yīng)該根據(jù)事實(shí)和數(shù)據(jù)進(jìn)行客觀和準(zhǔn)確的描述，并包括對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的解釋和分析。審計(jì)報(bào)告則應(yīng)該清晰、詳細(xì)地說明審計(jì)的范圍、目標(biāo)和發(fā)現(xiàn)，并提出具體的改進(jìn)建議。審計(jì)團(tuán)隊(duì)還應(yīng)該與企業(yè)管理層和相關(guān)部門進(jìn)行有效的溝通和反饋，以便及時(shí)解決問題和改進(jìn)業(yè)務(wù)運(yùn)作。

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集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃是一個(gè)詳細(xì)、具體且生動(dòng)的指導(dǎo)文件，指導(dǎo)審計(jì)團(tuán)隊(duì)在特定時(shí)間范圍內(nèi)完成一系列具體任務(wù)。通過明確審計(jì)目標(biāo)和約束條件、任務(wù)分解、資源分配和時(shí)間安排、數(shù)據(jù)收集和信息分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制測(cè)試，以及審計(jì)結(jié)果和報(bào)告等步驟，審計(jì)團(tuán)隊(duì)可以順利完成審計(jì)工作，并提供有價(jià)值的改進(jìn)建議給企業(yè)管理層。集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃的編制和實(shí)施，對(duì)于確保企業(yè)的合規(guī)性和保護(hù)企業(yè)利益具有至關(guān)重要的意義。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇17

20xx年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下，在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計(jì)科全體同志一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)。以醫(yī)院工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我院的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供決策依據(jù)。共開展各項(xiàng)審計(jì)10余項(xiàng)，為醫(yī)院節(jié)約了資金。在深化醫(yī)療體制改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士和參謀助手的作用。

一、基礎(chǔ)建設(shè)

20xx年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)科認(rèn)真貫徹落實(shí)衛(wèi)生局、審計(jì)局等上級(jí)部門的指示精神，結(jié)合我院實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時(shí)，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持完善自我，提高認(rèn)識(shí)的原則，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。

1、規(guī)范了審計(jì)工作流程，按照20xx年審計(jì)工作計(jì)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)院內(nèi)各經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目的監(jiān)管。

2、參與制定了醫(yī)院物資采購(gòu)、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。

3、在審計(jì)部門單獨(dú)成立時(shí)，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

4、調(diào)整人員的知識(shí)和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員1名（應(yīng)屆本科畢業(yè)生），加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。

二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)

強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我院每個(gè)內(nèi)審人員都真正成為思想領(lǐng)先、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效的工作高手。

1、參加審計(jì)廳、市審計(jì)局、市衛(wèi)生局規(guī)財(cái)處召開的培訓(xùn)班，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。

2、與XX市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計(jì)人員相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。

3、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進(jìn)行學(xué)術(shù)研究和探討。

三、具體審計(jì)工作

1、參與后勤維修審計(jì)

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)不斷的擴(kuò)大，后勤管理部門所涵蓋的內(nèi)容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規(guī)章和措施，對(duì)零星維修每月審計(jì)一次，對(duì)基建維修的每個(gè)項(xiàng)目都進(jìn)行審計(jì)，截止到6月底，共為醫(yī)院節(jié)省開支1000余元。為推動(dòng)醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。

2、參與財(cái)務(wù)收支審計(jì)

做好醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面審計(jì)工作，為保證醫(yī)院財(cái)務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性，我科室配合審計(jì)局對(duì)醫(yī)院xxx年財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)，對(duì)存在的問題進(jìn)行了及時(shí)有效的整改，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

3、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工作審計(jì)

隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。醫(yī)院工程建設(shè)和物資采購(gòu)是與市場(chǎng)緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對(duì)工程建設(shè)和物資采購(gòu)工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開、公正、公平的原則。根據(jù)《政府采購(gòu)管理辦法》要求，我科室切實(shí)加強(qiáng)了對(duì)單位采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督，尤其是對(duì)藥品、醫(yī)療器械等招標(biāo)采購(gòu)，進(jìn)一步預(yù)防了商業(yè)賄賂的發(fā)生。在這半年工作中，單位六個(gè)項(xiàng)目的招標(biāo)工作，我科室全程監(jiān)督，嚴(yán)肅招投標(biāo)紀(jì)律，較好地保證了招標(biāo)過程嚴(yán)格按照程序和要求，公開、公平、公正地順利進(jìn)行。為單位節(jié)約資金萬余元

4、參與物價(jià)審計(jì)

為了加大醫(yī)療收費(fèi)的監(jiān)督，我科室每個(gè)月定期對(duì)出院病歷、運(yùn)行病歷及藥房處方批價(jià)的情況進(jìn)行檢查，截止到6月底，發(fā)現(xiàn)20多份出院病歷，30多份運(yùn)行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時(shí)做出了整改。

5、參與專項(xiàng)支出審計(jì)

科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項(xiàng)至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強(qiáng)對(duì)科研專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。半年來我們開展科研經(jīng)費(fèi)審簽10項(xiàng)，促進(jìn)了科研工作的發(fā)展。

四、工作體會(huì)

1、領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的`關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)谡J(rèn)真做好工作的同時(shí)，注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。

2、健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)，合理的人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。在院領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和幫助下，審計(jì)機(jī)構(gòu)不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計(jì)工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

3、內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)校實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。

企劃部工作永遠(yuǎn)已離不開經(jīng)營(yíng)，企劃以必須建立在醫(yī)院長(zhǎng)期戰(zhàn)略基礎(chǔ)上的，三者之間不能脫節(jié)，目前根據(jù)醫(yī)院的現(xiàn)狀和宣傳渠道，20xx年企劃部的工作重點(diǎn)主要放在整合和尋找新的宣傳渠道上面，如何把現(xiàn)有的宣傳渠道做精做細(xì)、如何翻新是我們企劃部年初的主要任務(wù)。就清蒙的實(shí)際情況市場(chǎng)來說，在抓好自身內(nèi)部改革的同時(shí)，搞好醫(yī)院的公關(guān)營(yíng)銷，以逐個(gè)深入的方式建立與企業(yè)的互信、互惠的良好關(guān)系，以一套切實(shí)可行的方式和企業(yè)建立合作關(guān)系，企劃在配合實(shí)際情況進(jìn)行全方位包裝策劃，我想只有這樣才能建立起醫(yī)院的一個(gè)長(zhǎng)期的戰(zhàn)略方向。

內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作計(jì)劃 篇18

內(nèi)部審計(jì)工作是商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中的重要組成內(nèi)容，與商業(yè)銀行發(fā)展有著非常緊密聯(lián)系。內(nèi)部審計(jì)屬于一種較為獨(dú)立、客觀的咨詢活動(dòng)，其目的主要在于增加組織的價(jià)值，使得組織可以更為良好的運(yùn)行。內(nèi)部審計(jì)工作開展可以利用科學(xué)、合理的手段加強(qiáng)組織風(fēng)險(xiǎn)管理，降低組織運(yùn)行過程中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行保護(hù)。商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)審計(jì)工作必須要提升重視程度，找尋內(nèi)部審計(jì)中存在的不足之處，應(yīng)用有效措施進(jìn)行改善，從而將增值型內(nèi)部審計(jì)具有的重要作用充分體現(xiàn)出來，為銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

一、商業(yè)銀行增值型內(nèi)部審計(jì)的特征

增值型內(nèi)部審計(jì)與傳統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行綜合性比較，增值型內(nèi)部審計(jì)在商業(yè)銀行中的應(yīng)用主要有以下幾方面特征：第一方面就是增值型內(nèi)部審計(jì)與傳統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)的目標(biāo)不同，增值型內(nèi)部審計(jì)目的在于增強(qiáng)商業(yè)銀行的價(jià)值。內(nèi)部審計(jì)部門不僅需要注重事后監(jiān)督工作開展，還需要更多的考慮商業(yè)銀行的長(zhǎng)期和短期發(fā)展目標(biāo)。掌握高級(jí)管理層的管理目標(biāo)，服務(wù)于商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃；第二方面是增值型內(nèi)部審計(jì)的核心在于對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，通過有效措施加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的的控制，為商業(yè)銀行贏得更多的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，加強(qiáng)客戶對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)開展的信賴程度。第三方面是增值型內(nèi)部審計(jì)服務(wù)職能有所提升，以往傳統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)更加注重的是監(jiān)督控制職能，從以往的“事后發(fā)現(xiàn)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑邦A(yù)警”，應(yīng)用多種手段進(jìn)行審計(jì)工作開展，促進(jìn)審計(jì)工作質(zhì)量和工作效率提升，深化審計(jì)意見，使審計(jì)工作可以更好的為商業(yè)銀行發(fā)展服務(wù)。

二、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值的途徑

1、更新內(nèi)部審計(jì)理念實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值。以往商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作開展是以財(cái)務(wù)規(guī)范為導(dǎo)向的，在增值型內(nèi)部審計(jì)工作則是以風(fēng)險(xiǎn)控制為導(dǎo)向的。內(nèi)部審計(jì)部門必須要對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)階段發(fā)展情況進(jìn)行全面了解，以促進(jìn)商業(yè)銀行發(fā)展為核心，具有良好的大局觀。不斷的加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，將商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)作為主要的價(jià)值取向，抓住難點(diǎn)、焦點(diǎn)問題，明確審計(jì)內(nèi)容，設(shè)計(jì)合理審計(jì)方案，使得商業(yè)銀行審計(jì)工作開展的重要意義充分體現(xiàn)出來。

2、轉(zhuǎn)變內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督模式實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值。通過審計(jì)工作及時(shí)找尋商業(yè)銀行運(yùn)行中存在的不良問題，提出全面化、科學(xué)化的審計(jì)評(píng)價(jià)，并且對(duì)審計(jì)工作提出的修整內(nèi)容進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，加強(qiáng)責(zé)任制度落實(shí)，這也是商業(yè)銀行審計(jì)工作需要高度重視的內(nèi)容。內(nèi)部審計(jì)工作開展需要全面轉(zhuǎn)型，不僅需要體現(xiàn)在審計(jì)目標(biāo)方面，不能只是在發(fā)現(xiàn)問題后進(jìn)行控制，更多需要注重對(duì)商業(yè)銀行運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防。審計(jì)工作承擔(dān)的角色也需要進(jìn)行轉(zhuǎn)變，要注重自身服務(wù)意識(shí)提升，起到為商業(yè)銀行發(fā)展出謀劃策的作用。審計(jì)內(nèi)容方面要從財(cái)務(wù)收支審計(jì)轉(zhuǎn)變成為商業(yè)銀行的綜合效益審計(jì)。以往審計(jì)手段過于落后，需要派遣眾多工作人員到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行審計(jì)。而現(xiàn)階段需要充分利用信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的優(yōu)勢(shì)，應(yīng)用計(jì)算機(jī)實(shí)現(xiàn)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)方式。

3、完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制實(shí)現(xiàn)價(jià)值增值。商業(yè)銀行與其它類型銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)方面存在巨大的差異性，在商業(yè)銀行運(yùn)行發(fā)展過程中，需要不斷對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行健全和完善，加強(qiáng)商業(yè)銀行運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制，對(duì)于商業(yè)銀行運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)不僅需要注重事前控制，還需要注重事中控制和事后監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控制落實(shí)到商業(yè)銀行運(yùn)行始終。內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系中的重要組成內(nèi)容，對(duì)于增強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)督有著積極影響。商業(yè)銀行需要對(duì)現(xiàn)有內(nèi)部控制制度進(jìn)行綜合分析，找尋內(nèi)部控制制度中存在的不足之處，應(yīng)用有效措施進(jìn)行改善，使得商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系科學(xué)化、全面化、現(xiàn)代化，提升商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全，抑制不良腐敗風(fēng)氣的滋生，為商業(yè)銀行創(chuàng)造出更多的經(jīng)濟(jì)效益。

三、商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)存在的問題

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)存在缺陷，一定程度上影響了審計(jì)增值目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

1、職能定位與現(xiàn)實(shí)需求存在一定差距。商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，各種風(fēng)險(xiǎn)尤其是商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)越來越引起重視，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門是保證銀行在追求自身經(jīng)濟(jì)利益過程中實(shí)現(xiàn)安全運(yùn)行的現(xiàn)實(shí)需要，但實(shí)際情況是銀行的內(nèi)部審計(jì)工作長(zhǎng)期以來得不到充分的重視，得不到員工的理解，被審計(jì)者往往對(duì)審計(jì)工作存在排斥的心理。此外審計(jì)工作的著眼點(diǎn)還停留在對(duì)具體業(yè)務(wù)操作的監(jiān)督上，這與銀行對(duì)內(nèi)部審計(jì)的需求存在不小的差距。

2、內(nèi)部審計(jì)力量薄弱。對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作人員的綜合素質(zhì)進(jìn)行深入調(diào)查發(fā)現(xiàn)，很多商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作人員綜合素質(zhì)較差，不能滿足現(xiàn)階段開展審計(jì)工作的.實(shí)際需求。審計(jì)工作人員不僅需要具備扎實(shí)的金融專業(yè)基礎(chǔ)，同時(shí)還需要具備豐富的商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)。但是現(xiàn)階段我國(guó)對(duì)于此類審計(jì)工作人員數(shù)量較少，對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量和工作效率提升也造成了一定限制。一些工作人員在商業(yè)銀行審計(jì)工作崗位上已經(jīng)工作了較長(zhǎng)時(shí)間，他們有著較為豐富的內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，但是自身金融專業(yè)知識(shí)缺失嚴(yán)重，對(duì)于銀行業(yè)務(wù)不斷更新、擴(kuò)展，業(yè)務(wù)類型也逐漸增多，審計(jì)人員工作開展時(shí)常感到力不從心。還需要注重的是很多內(nèi)部審計(jì)工作人員都是從基層崗位上選拔出來的，他們對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)工作開展較為熟悉，但是對(duì)審計(jì)工作相關(guān)的法律法規(guī)還不夠了解，不能掌握先進(jìn)的計(jì)算機(jī)技術(shù)，對(duì)國(guó)際貿(mào)易知識(shí)掌握程度也不高，不能將審計(jì)工作具有的重要作用充分體現(xiàn)出來，對(duì)商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展也會(huì)造成一定影響。商業(yè)銀行審計(jì)工作人員需要具備良好的溝通能力，因?yàn)椴粌H需要與其他相關(guān)部門進(jìn)行溝通和交流，同時(shí)還需要向上級(jí)部門匯報(bào)審計(jì)工作。審計(jì)工作人員需要樹立正確的人生觀和價(jià)值觀，對(duì)審計(jì)工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，不能因?yàn)榍楦谢蛘咂渌蛩赜绊懡档蛯徲?jì)工作的真實(shí)性。

3、審計(jì)手段和方法滯后。必要的信息技術(shù)支持是有效開展審計(jì)工作的保證，然而目前我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)無論在審計(jì)的事前準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、實(shí)施審計(jì)過程中，還是審計(jì)報(bào)告的制作時(shí)，都多采用人工搜集、整理信息的方式，導(dǎo)致審計(jì)質(zhì)量很難得到保障。其次多數(shù)銀行的內(nèi)部審計(jì)還仍然停留在現(xiàn)場(chǎng)檢查、主觀判斷的工作方式上，科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析方法運(yùn)用較少，這與其業(yè)務(wù)發(fā)展極不適應(yīng)，造成了內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的增加，并使得內(nèi)部審計(jì)存在隨意性大、科學(xué)性差、審計(jì)期長(zhǎng)、審計(jì)成本高、審計(jì)效率低下等弊病。

四、商業(yè)銀行構(gòu)建增值型內(nèi)部審計(jì)體系的對(duì)策

1、樹立服務(wù)第一的審計(jì)理念。內(nèi)部審計(jì)人員首先要提高自身的服務(wù)意識(shí)，不能居高臨下，以審查者的身份自居。內(nèi)部審計(jì)是為銀行自身服務(wù)的，不僅要善于發(fā)現(xiàn)問題更要善于解決問題，內(nèi)部審計(jì)可以將對(duì)問題的解決方案作為對(duì)被審計(jì)者提供的服務(wù)，使之理解內(nèi)部審計(jì)的工作目的不在于“揭短”而在于“補(bǔ)短”，通過提出有價(jià)值的改進(jìn)意見而建立起相互信任的關(guān)系，使之更易于接受和改進(jìn)。內(nèi)部審計(jì)不是“警察”，是內(nèi)控體系的“免疫系統(tǒng)”，審計(jì)發(fā)揮的是預(yù)防、揭示和抵御風(fēng)險(xiǎn)的功能。內(nèi)部審計(jì)人員只有時(shí)刻牢記自己服務(wù)者的身份才能達(dá)到自身的工作目標(biāo)，使各級(jí)管理層主動(dòng)接受審計(jì)，積極采納審計(jì)意見，實(shí)現(xiàn)理解互信、溝通協(xié)作的良好局面。

2、優(yōu)化內(nèi)部審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)。針對(duì)審計(jì)人員不足，專業(yè)技能不高的現(xiàn)狀，商業(yè)銀行應(yīng)著力組建擁有綜合能力的復(fù)合型內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍，并有計(jì)劃的開展后續(xù)教育，促使內(nèi)部審計(jì)人員自發(fā)地提高職業(yè)素質(zhì)。一方面應(yīng)在吸引審計(jì)專業(yè)人才的基礎(chǔ)上，引進(jìn)有豐富基層工作經(jīng)驗(yàn)的員工投身于審計(jì)工作；另一方面，開展針對(duì)性培訓(xùn)：一是對(duì)審計(jì)專業(yè)人員加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。二是對(duì)基層工作人員加大審計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)，鼓勵(lì)考取證書。三是開展新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議，及時(shí)掌握銀行經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)。

3、保障內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在20xx年4月印發(fā)的《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引》中提到“商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)體系。董事會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任?！被诖?，商業(yè)銀行應(yīng)建立隸屬于董事會(huì)、獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，同時(shí)根據(jù)自身的具體情況建立相應(yīng)的審計(jì)準(zhǔn)則，規(guī)定內(nèi)部審計(jì)人員的職責(zé)及權(quán)限，為內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮增值工作提供合理保障。

4、加強(qiáng)對(duì)審計(jì)質(zhì)量的控制。內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量的優(yōu)劣與商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)緊密相關(guān)。商業(yè)銀行應(yīng)從以下兩個(gè)方面加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量的控制。一是完善內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制組織和人員保障，團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在審計(jì)隊(duì)伍中有較高威望，執(zhí)行人員必須有較強(qiáng)的理論知識(shí)和豐富的工作經(jīng)驗(yàn)以保障質(zhì)量控制的有效性；二是健全內(nèi)部審計(jì)的制度保障。建立和完善審計(jì)制度體系，對(duì)影響和制約審計(jì)質(zhì)量的各環(huán)節(jié)建立控制標(biāo)準(zhǔn)，從而滿足精細(xì)化管理的要求，使審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員有章可循，有規(guī)可依。

五、結(jié)束語

隨著我國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，商業(yè)銀行越來越重視提升自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，而組織價(jià)值的增加為核心競(jìng)爭(zhēng)力提供了更大的提升空間。這一過程中，內(nèi)部審計(jì)人員必須要通過自身的努力實(shí)現(xiàn)為組織增加價(jià)值的目的，才有可能提升自身在組織中的地位。本文從特征、途徑、問題、對(duì)策四個(gè)方面闡述了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)由傳統(tǒng)型向增值型轉(zhuǎn)變的緊迫性及建立增值型審計(jì)體系的方法。但是本文所做的研究還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，筆者將在以后加強(qiáng)學(xué)習(xí)，進(jìn)行更深層次的研究。

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審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇1

一、以穩(wěn)定和擴(kuò)大生產(chǎn)、強(qiáng)化監(jiān)管為手段，確保糧食安全和農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全1.確保糧食安全。加大耕地拋荒治理力度，推廣糧油生產(chǎn)新技術(shù)，培植糧油生產(chǎn)新型主體，切實(shí)鞏固全省糧食生產(chǎn)先進(jìn)縣地位，確保糧油生產(chǎn)面積與產(chǎn)量穩(wěn)中有增。全年落實(shí)糧食生產(chǎn)面積80萬畝以上，實(shí)現(xiàn)糧食總產(chǎn)量33萬噸以上，創(chuàng)建萬畝高產(chǎn)示范片4個(gè)，新增30畝以上的種糧大戶100戶。抓好糧食儲(chǔ)備工作，保持縣級(jí)儲(chǔ)備糧和成品糧儲(chǔ)備規(guī)模。2.抓好“菜籃子”工程。加強(qiáng)蔬菜基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和質(zhì)量安全體系建設(shè)，努力構(gòu)建生產(chǎn)穩(wěn)定發(fā)展、產(chǎn)銷銜接順暢、質(zhì)量安全可靠、市場(chǎng)波動(dòng)可控的蔬菜產(chǎn)業(yè)體系，全年新增蔬菜播種面積1.1萬畝。重點(diǎn)抓好中南三泰國(guó)家級(jí)蔬菜標(biāo)準(zhǔn)園的創(chuàng)建工作，大布江鄉(xiāng)食用菌生產(chǎn)基地建設(shè)，抓好觀前、悅來、丹坪等老基地的提質(zhì)升級(jí)。3.確保農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全。推廣標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)，引進(jìn)應(yīng)用農(nóng)業(yè)生產(chǎn)新技術(shù)、新品種，完善農(nóng)產(chǎn)品監(jiān)管體系，加強(qiáng)縣農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)檢測(cè)能力建設(shè)，加大畜禽產(chǎn)品、果蔬產(chǎn)品的日常檢驗(yàn)檢測(cè)力度，打造安全放心的農(nóng)產(chǎn)品品牌，確保全縣人民“舌尖上的安全”。二、以爭(zhēng)資立項(xiàng)、培育產(chǎn)業(yè)為抓手，加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)4.加大爭(zhēng)資立項(xiàng)力度。瞄準(zhǔn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策走向，高度重視項(xiàng)目論證儲(chǔ)備和銜接工作，爭(zhēng)取涉農(nóng)項(xiàng)目資金4億元以上，以項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)全縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。重點(diǎn)跟蹤落實(shí)黃口堰水庫(kù)改擴(kuò)建項(xiàng)目和全國(guó)大中型水庫(kù)移民避險(xiǎn)解困試點(diǎn)項(xiàng)目。5.發(fā)展特色農(nóng)業(yè)。鞏固永興冰糖橙、油茶、烤煙等特色產(chǎn)業(yè)。繼續(xù)抓好冰糖橙標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)及基地基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，新增永興冰糖橙種植面積1.2萬畝，新建年生產(chǎn)能力50萬株的種苗苗圃，切實(shí)維護(hù)好永興冰糖橙中國(guó)馳名商標(biāo)產(chǎn)品品牌，力爭(zhēng)整合冰糖橙產(chǎn)業(yè)年內(nèi)上市。鞏固源和生態(tài)、中聯(lián)天地、天潤(rùn)健等油茶基地，新造油茶林1.3萬畝。落實(shí)烤煙種植面積3.9萬畝，收購(gòu)煙葉9.5萬擔(dān)，實(shí)現(xiàn)煙葉稅2700萬元以上。6.發(fā)展規(guī)模農(nóng)業(yè)。扶持一批農(nóng)業(yè)種養(yǎng)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，力爭(zhēng)培育國(guó)家級(jí)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)1家、省級(jí)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)2家、產(chǎn)值過億元的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)2家。開展農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范年活動(dòng)，力爭(zhēng)創(chuàng)建中央財(cái)政扶持合作社3家以上、省級(jí)示范社1-2家、市級(jí)示范社3-5家、縣級(jí)示范社10家以上。7.發(fā)展園區(qū)農(nóng)業(yè)。高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品科技產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目一期干線路網(wǎng)工程建設(shè)，大力引進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)入駐園區(qū)，確保年內(nèi)2-3個(gè)項(xiàng)目落戶園區(qū)。重點(diǎn)推進(jìn)黃梔子加工、茶多酚深加工、糧食加工及冷鏈倉(cāng)儲(chǔ)等項(xiàng)目落地入園。力爭(zhēng)全縣范圍內(nèi)擬建的農(nóng)業(yè)加工項(xiàng)目全部入園，已建設(shè)好的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目逐步引導(dǎo)入園。8.抓好示范建設(shè)。著力抓好2-3個(gè)生產(chǎn)基地面積1000畝以上、年產(chǎn)值過20__萬元、標(biāo)準(zhǔn)達(dá)省四星以上的高標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代精品農(nóng)業(yè)莊園;著力打造三個(gè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范帶。即：以“蔬菜基地、南果北移基地、莊園經(jīng)濟(jì)”為主的“湘陰渡鎮(zhèn)堡口村—松柏村—油塘村”休閑農(nóng)業(yè)示范帶，以種植“油菜、水稻、烤煙、草莓”為主的“高亭板梁村—馬田水源村—悅來玉泉村”觀光農(nóng)業(yè)示范帶，以種植“水稻、冰糖橙、烤煙”為主的“黃泥—鯉魚塘”高效農(nóng)業(yè)示范帶。三、以完善農(nóng)業(yè)設(shè)施為重點(diǎn)，提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力9.抓好農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)。全面完成14座?、⌒秃?6座?、⑿退畮?kù)除險(xiǎn)加固任務(wù)。力爭(zhēng)黃口堰水庫(kù)改擴(kuò)建工程年內(nèi)動(dòng)工建設(shè)。完成小農(nóng)水重點(diǎn)縣年度建設(shè)任務(wù)，抓好馬田鎮(zhèn)、高亭鎮(zhèn)、金龜鎮(zhèn)、樟樹鎮(zhèn)等鄉(xiāng)鎮(zhèn)渠道新建、改造等小型農(nóng)田水利建設(shè)。實(shí)施好第二輪退耕還林項(xiàng)目，新增退耕還林面積3000畝。推進(jìn)總投資7319萬元的樟樹鎮(zhèn)、柏林鎮(zhèn)、金龜鎮(zhèn)等3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的“聯(lián)片推進(jìn)農(nóng)村土地整治示__縣項(xiàng)目”。繼續(xù)實(shí)施柏林基地單元金龜項(xiàng)目區(qū)基本煙田土地整理工程，該項(xiàng)目總面積9943畝，總投資2467萬元。完成投資1100萬元、面積1.2萬畝三塘鄉(xiāng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目。10.推進(jìn)農(nóng)業(yè)機(jī)械化生產(chǎn)。認(rèn)真落實(shí)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策，爭(zhēng)取國(guó)家農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼資金600萬元以上，推廣引進(jìn)各類新型適用農(nóng)機(jī)具20__臺(tái)(套)以上，新增農(nóng)機(jī)總動(dòng)力1.5萬千瓦，逐步實(shí)現(xiàn)糧食生產(chǎn)全程機(jī)械化。不斷拓展農(nóng)業(yè)機(jī)械應(yīng)用領(lǐng)域，努力提升各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的機(jī)械化水平。11.提升農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)水平。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)氣象服務(wù)。完成10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)標(biāo)準(zhǔn)化氣象服務(wù)站建設(shè)，完善氣象預(yù)警發(fā)布網(wǎng)絡(luò)，實(shí)行“直通式”氣象服務(wù)。加強(qiáng)縣供銷社與農(nóng)民專業(yè)合作社合作，完善農(nóng)資供銷網(wǎng)絡(luò)，全力服務(wù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民生活。四、以改善民生為目標(biāo)，推進(jìn)城鄉(xiāng)一體發(fā)展12.打造美麗鄉(xiāng)村示范樣板。著力抓好“一帶三線三十村”建設(shè)，即建成西河水生態(tài)風(fēng)光帶，建設(shè)和提質(zhì)郴永大道、g107、 s209三條交通主干線美麗鄉(xiāng)村示范帶，建設(shè)35個(gè)縣級(jí)以上美麗鄉(xiāng)村示范村。開展“美麗鄉(xiāng)村”創(chuàng)建活動(dòng)，力爭(zhēng)創(chuàng)建省級(jí)“美麗鄉(xiāng)鎮(zhèn)”1個(gè)、 省級(jí)“美麗村莊”1個(gè)，創(chuàng)建市級(jí)“美麗鄉(xiāng)鎮(zhèn)”2個(gè)、市級(jí)“美麗村莊”2個(gè)以上。完成荒山荒地造林5萬畝，新建省級(jí)以上公路綠化帶33公里，完成18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的綠化提質(zhì)和65個(gè)村莊的秀美鄉(xiāng)村綠化建設(shè);全面啟動(dòng)全縣農(nóng)村生活垃圾3年專項(xiàng)治理;完成140個(gè)行政村的農(nóng)村環(huán)境整治，使80%的行政村達(dá)到“三無三有”標(biāo)準(zhǔn)。13.規(guī)范農(nóng)村村民建房管理。加強(qiáng)村民建房審批管理，實(shí)行新建房屋施工公示牌制度，落實(shí)700名村鎮(zhèn)建筑工匠培訓(xùn)和管理，完善農(nóng)村村民建房管理巡查機(jī)制，抓好農(nóng)民小康新村建設(shè)和對(duì)散戶建房的管理，高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)5個(gè)農(nóng)民小康新村。14.推進(jìn)農(nóng)村民生工程建設(shè)。全面完成“十二五”規(guī)劃的農(nóng)村安全飲水工程，全年解決5.2萬農(nóng)村居民飲水不安全問題。加大助殘力度，做好5000名重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼規(guī)范發(fā)放工作。抓好移民新區(qū)建設(shè)，全年完成1050名移民避險(xiǎn)解困搬遷任務(wù)，啟動(dòng)黃口堰水庫(kù)移民安置工作。五、以土地產(chǎn)權(quán)制度改革為動(dòng)力，釋放農(nóng)村發(fā)展活力15.抓好農(nóng)村土地確權(quán)頒證工作。按照“整體推進(jìn)，分步實(shí)施”原則，全面鋪開“確權(quán)確地”模式的土地確權(quán)頒證工作，建立四至清楚、面積準(zhǔn)確、制度健全、檔案規(guī)范的土地承包關(guān)系。同時(shí)，積極引導(dǎo)具備條件的村組開展“確權(quán)確股不確地”模式的土地確權(quán)工作。16.有序推進(jìn)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)。在全縣已有12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心的基礎(chǔ)上，完成剩余9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心建設(shè)，實(shí)現(xiàn)土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心全覆蓋。完__縣土地仲裁中心基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。在農(nóng)民自愿的基礎(chǔ)上，積極引導(dǎo)農(nóng)民組建農(nóng)村土地、林地股份合作社，推動(dòng)農(nóng)村土地規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)選取一個(gè)村或一個(gè)組成立一家農(nóng)村土地股份合作社。17.搞活農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)。鼓勵(lì)村集體通過出租、股份合作等形式將集體所有的辦公用房、廠房、機(jī)器設(shè)備等閑置資產(chǎn)盤活，利用集體建設(shè)用地興辦物業(yè)項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)集體資產(chǎn)保值增值。在有條件的地方，鼓勵(lì)村集體以入股、租賃和流轉(zhuǎn)等形式，依法合理開發(fā)利用村域內(nèi)耕地、林地、水面、四荒地等資源，創(chuàng)辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體，因地制宜發(fā)展資源經(jīng)濟(jì)。到20__年底，消滅集體經(jīng)濟(jì)空白村，50%的村經(jīng)營(yíng)性收入達(dá)到6萬元以上。六、以強(qiáng)隊(duì)伍、建機(jī)制為保障，提升農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作水平18.加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。大力實(shí)施人才強(qiáng)農(nóng)戰(zhàn)略。重點(diǎn)培訓(xùn)種養(yǎng)業(yè)能手、農(nóng)機(jī)作業(yè)能手和專業(yè)合作組織領(lǐng)辦人等農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展急需的實(shí)用人才。切實(shí)抓好農(nóng)技站所人才隊(duì)伍能力建設(shè)和廉政建設(shè)，增強(qiáng)其服務(wù)農(nóng)業(yè)農(nóng)村的工作能力。19.完善投入機(jī)制。建立縣級(jí)財(cái)政支農(nóng)資金穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，大幅度增加農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入，確保財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)投入增長(zhǎng)幅度高于經(jīng)常性收入增長(zhǎng)幅度。進(jìn)一步加大涉農(nóng)資金整合力度，加強(qiáng)對(duì)涉農(nóng)資金分配、管理、使用全程監(jiān)督檢查，確保支農(nóng)惠農(nóng)政策落實(shí)到位。20.完善考核機(jī)制。進(jìn)一步細(xì)化量化目標(biāo)任務(wù)，把糧食生產(chǎn)、農(nóng)民增收、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、耕地保護(hù)、農(nóng)業(yè)安全、環(huán)境治理等工作納入對(duì)各單位領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部考核的重要內(nèi)容，以強(qiáng)有力的考核確保全縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作取得實(shí)效。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇2

按照貴辦《關(guān)于報(bào)送工作總結(jié)和工作打算的通知》(桐府辦函〔2020〕229號(hào))文件要求，現(xiàn)將我局“十三五”工作總結(jié)和“十四五”及2021年工作打算匯報(bào)如下：

一、“十三五”工作總結(jié)

(一)基本概況。

到2020年底，全縣城鎮(zhèn)化率達(dá)53%以上，縣城區(qū)建成區(qū)面積18.58平方公里(比“十二五”末增加4.7平方公里)，縣城區(qū)常住人口23.24萬人(比“十二五”末增加5.58萬人)，基本建成高鐵片區(qū)和蟠龍新區(qū);實(shí)施棚改項(xiàng)目33個(gè)、涉及居民3.2萬多戶?！笆濉币詠?，建成駿逸天下、蟠龍首府、溱水半島、龍城國(guó)際、國(guó)裕山園城、駿逸河畔、林達(dá)陽(yáng)光城A區(qū)等一批功能配套完善居住小區(qū);瀾柏灣、臨江苑、龍城香郡、龍城御景等重點(diǎn)社會(huì)投資項(xiàng)目有序推進(jìn);累計(jì)建成商品房3.2多萬套，完成房地產(chǎn)投資220余億元。城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不斷完善，打通西門、北門城市交通賭點(diǎn);老城片區(qū)、蟠龍片區(qū)、高鐵片區(qū)路網(wǎng)建設(shè)基本形成，燎原南路、燎原北路、龍鳳大道等市政骨干道路工程快速推進(jìn)，城區(qū)道路全面提升;東山森林公園、天門河濕地公園基本建成;城區(qū)河道治理基本完成;官倉(cāng)、新站、松坎、水壩塘、九壩等特色小城鎮(zhèn)建設(shè)功能全面提升。

(二)具體工作完成情況。

1、農(nóng)村住房保障情況。__年以來，我縣共計(jì)實(shí)施農(nóng)村危房改造9388戶，涉及補(bǔ)助資金18252.1億元，其中:__年實(shí)施2069戶、__年實(shí)施7194戶、__年實(shí)施125戶。__年以來，我局緊緊圍繞脫貧攻堅(jiān)“兩不愁、三保障”目標(biāo)任務(wù)，全力推進(jìn)農(nóng)村住房保障工作，啟動(dòng)實(shí)施安居工程建設(shè)5.2萬戶，同步開展人居環(huán)境整治6.49萬戶，累計(jì)完成投資14.2億元;出具建檔立卡貧困戶住房安全評(píng)定書12694份。

2、城市棚戶區(qū)改造情況。__年以來，我縣大力實(shí)施棚戶區(qū)改造，省、市下達(dá)我縣棚戶區(qū)改造任務(wù)數(shù)32362戶。截止目前，我縣共計(jì)實(shí)施棚戶區(qū)改造34362戶(包括__年2000戶)，總投資約為110.407億元，其中：__年任務(wù)數(shù)6220戶、__年任務(wù)數(shù)17100戶、__年任務(wù)數(shù)6542戶、2020年任務(wù)數(shù)2500戶?，F(xiàn)已完成房屋協(xié)議簽訂34362戶，累計(jì)拆除房屋面積145.5萬O。

3、保障性住房建設(shè)情況。__年以來，我縣共計(jì)建設(shè)保障性住房9201套，總投資約為74181萬元，其中：__年―__年共計(jì)8501套,投資約為59507萬元;__―2020年(“十三五”)共計(jì)900套，投資約為14674萬元。現(xiàn)已完成交付使用7943套，尚未交付558套，正在實(shí)施建設(shè)700套，入住率86.28%。

4、老舊小區(qū)改造情況。__年，省、市下達(dá)我縣老舊小區(qū)改造任務(wù)數(shù)為1620戶，涉及樓棟數(shù)164棟，建筑面積17.71萬平方米。按照改造要求，重點(diǎn)針對(duì)老舊小區(qū)內(nèi)道路、強(qiáng)電、雨污管網(wǎng)、視頻監(jiān)控等設(shè)施進(jìn)行改造，規(guī)范出行、修建停車場(chǎng)，打造智能化小區(qū)管理，全縣率先啟動(dòng)教師新村、茶廠家屬院、小康城等3個(gè)點(diǎn)改造，預(yù)計(jì)總投資為6480萬元，計(jì)劃在12月底前全面完工。

5、房地產(chǎn)市場(chǎng)開發(fā)情況?！笆濉币詠砦铱h陸續(xù)引進(jìn)綠地集團(tuán)、興茂集團(tuán)、林達(dá)集團(tuán)等省內(nèi)外知名企業(yè)進(jìn)駐__，現(xiàn)有房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)57家，其中本土企業(yè)26家，全縣在建房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目125個(gè)，總建筑面積約521.44萬O，預(yù)售建筑面積142.36萬平方米，預(yù)計(jì)總投資約156.43億元，成功打造了林達(dá)陽(yáng)光城、駿逸天下、國(guó)裕山園城、龍城國(guó)際、龍城香郡、蟠龍首府等一系列精品樓盤，帶動(dòng)__城市發(fā)展，拉動(dòng)__經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

6、城市基礎(chǔ)配套建設(shè)情況。按照“老城區(qū)做減法、新城區(qū)做加法”原則，基本建成以蟠龍大道、迎賓大道、通站大道和桐楚大道為發(fā)展主軸的現(xiàn)代新城，蟠龍新區(qū)、老城片區(qū)、楚米片區(qū)、高鐵片區(qū)路網(wǎng)13.86O。建成市民健身中心、青少年活動(dòng)中心、東山森林公園、__東站、__北站等一批公共服務(wù)場(chǎng)所。著力打造高鐵片區(qū)酒店綜合體、__記憶等核心商業(yè)圈。圍繞縣城周邊山水，基本完成城區(qū)河道治理和景觀綠化，建成濱河公園、東山公園、榮德山公園、堰塘灣公園、天門河濕地公園、蟠龍廣場(chǎng)、高鐵廣場(chǎng)等一批市民休閑場(chǎng)所。

7、特色小城鎮(zhèn)建設(shè)情況。始終堅(jiān)持“以人為本、生態(tài)宜居，產(chǎn)城互動(dòng)、以產(chǎn)興城，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、多規(guī)合一”原則，重點(diǎn)打造新站、九壩、官倉(cāng)、松坎、水壩塘、花秋等12個(gè)特色小城鎮(zhèn)，深度挖掘歷史文化元素，注重產(chǎn)業(yè)培育培植，創(chuàng)新投資融資方式，建設(shè)項(xiàng)目293個(gè)，累計(jì)投資50多億元，集鎮(zhèn)道路、廣場(chǎng)、公廁、教育、醫(yī)療等設(shè)施配套完善。成功申報(bào)新站、九壩為省列示范小城鎮(zhèn)，花秋、水壩塘、松坎為市列示范小城鎮(zhèn)，九壩鎮(zhèn)納入全省山地特色新型城鎮(zhèn)和中英綠色低碳示范合作小城鎮(zhèn)，官倉(cāng)紅旗村榮評(píng)“貴州十佳美麗鄉(xiāng)村”。

(三)主要措施

1、強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。成立以書記、縣長(zhǎng)為雙組長(zhǎng)的城建領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)城建(棚改)“一室四部”(即：綜合督查室、政策法規(guī)部、規(guī)劃建設(shè)部、拆遷安置部、資金保障部)和婁、燎、海、楚四大戰(zhàn)區(qū)指揮部，四大戰(zhàn)區(qū)指揮長(zhǎng)全部由縣級(jí)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，縣各級(jí)各部門必須在服從指揮部和四大戰(zhàn)區(qū)統(tǒng)一調(diào)度和指揮，全力配合、組織做好“拆、建、安、融”四大主體任務(wù)，確保城建(棚改)各項(xiàng)工作整體推進(jìn)。

2、強(qiáng)化政策支持?？h委、縣政府出臺(tái)《關(guān)于加快推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)發(fā)展的意見》、《關(guān)于開展城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)管理六項(xiàng)行動(dòng)的實(shí)施方案》、《關(guān)于加大對(duì)征地拆遷工作考核的通知》和縣監(jiān)察委《關(guān)于加大項(xiàng)目督查工作的通知》等文件，大力支持城鎮(zhèn)建設(shè)工作健康有序推進(jìn)。

3、強(qiáng)化項(xiàng)目謀劃。以棚戶區(qū)改造為契機(jī)，加快完善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，將市政道路、雨污管網(wǎng)、環(huán)境整治、強(qiáng)弱電入地等統(tǒng)籌謀劃，形成改造一片、完善一片，同步加強(qiáng)醫(yī)療教育、公園廣場(chǎng)等公共服務(wù)配套全覆蓋，綜合推動(dòng)城鎮(zhèn)建設(shè)高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)發(fā)展。

4、強(qiáng)化招商引資。縣委、政府出臺(tái)《關(guān)于支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》和《關(guān)于加快推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)發(fā)展的意見》，相繼引進(jìn)了綠地集團(tuán)、林達(dá)集團(tuán)、龍寬集團(tuán)、興茂集團(tuán)等省內(nèi)外知名企業(yè)進(jìn)駐__，參與城市建設(shè)和特色小城鎮(zhèn)建設(shè)，統(tǒng)籌打造一批帶動(dòng)性強(qiáng)、收益性高的精品樓盤，標(biāo)榜城市形象，提升城市品質(zhì)。

5、強(qiáng)化營(yíng)商環(huán)境。結(jié)合省市縣進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境建設(shè)要求，我縣始終強(qiáng)化規(guī)范項(xiàng)目審批程序和工程建設(shè)項(xiàng)目行政審批改革，縮短項(xiàng)目審批時(shí)限，進(jìn)一步解放思想、主動(dòng)跟進(jìn)，按照“新建項(xiàng)目抓開工、續(xù)建項(xiàng)目抓進(jìn)度、建成項(xiàng)目抓管理”要求，調(diào)動(dòng)一切要素，服務(wù)項(xiàng)目、服務(wù)企業(yè)。

(四)存在問題

一是城市功能配套不齊全。隨著城市的開發(fā)和建設(shè)，居民區(qū)逐漸外延，城市居住圈不斷向城市外圍、郊區(qū)拓展，而城市綜合農(nóng)超市場(chǎng)的規(guī)劃和建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于住宅區(qū)的開發(fā)建設(shè)，造成了部分開發(fā)地段學(xué)校、幼兒園、農(nóng)超市場(chǎng)等公共設(shè)施配置不足。

二是城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施不完善?？h城區(qū)生活污水管網(wǎng)較為落后老化，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施短板較多，污水垃圾未能做到應(yīng)收盡收，個(gè)別鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施未完善，二、三級(jí)管網(wǎng)建設(shè)還存在差距，運(yùn)行狀況不容樂觀。

三是城市建設(shè)推進(jìn)較緩慢。部分城市建設(shè)項(xiàng)目因資金短缺無法正常開工，涉及征拆項(xiàng)目因群眾抱有依靠征拆想發(fā)家致富的僥幸心理，不理解、不支持政府工作，征拆難度較大，項(xiàng)目啟動(dòng)滯后，工程建設(shè)周期無限延長(zhǎng)。

四是房產(chǎn)市場(chǎng)亂象較突出。部分房開企業(yè)因自身資金實(shí)業(yè)較差，資金統(tǒng)籌和銷售管理較為混亂，加之銀行融資貸款政策收緊，個(gè)別開發(fā)建設(shè)的樓盤面臨貸款難、融資難等資金鏈斷裂情況，繼而成為爛尾樓、問題房開。

二、“十四五”工作打算

(一)總體打算

“十四五”期間，我局將圍繞全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、縣城總體規(guī)劃和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)總體規(guī)劃總體要求，打造我縣新型城鎮(zhèn)化建設(shè)體系，縣城以“十山環(huán)繞、七水匯城”的空間規(guī)劃布局，集鎮(zhèn)以32的總體功能要求，按照一鎮(zhèn)一特打造小城鎮(zhèn)，秉承“以人為本、道法自然”的城鎮(zhèn)建設(shè)理念，結(jié)合鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，主動(dòng)融入“一帶一路”、長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶、成渝城市群，構(gòu)建黔川渝三省市結(jié)合部中心城市副中心，建成遵義融入重慶經(jīng)濟(jì)圈的“橋頭堡”，打造貴州最美北大門，圍繞“撤縣設(shè)市”目標(biāo)，全縣建成區(qū)面積達(dá)36平方公里(其中縣城區(qū)面積28平方公里)，城鎮(zhèn)常住人口達(dá)38萬人(其中縣城區(qū)常住人口達(dá)30萬人)，城市人均道路面積達(dá)16.8平方米，城鎮(zhèn)化率達(dá)62%以上。

(二)具體目標(biāo)

1、拓展縣城區(qū)面積。圍繞“東連、南拓、西延、北接”總體規(guī)劃思路，拓展縣城區(qū)規(guī)劃空間布局，將官倉(cāng)、九壩、馬鬃、茅石納入縣城區(qū)組團(tuán)，實(shí)現(xiàn)同城一體化發(fā)展。

2、完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。堅(jiān)持以高鐵片區(qū)和蟠龍新區(qū)為城市倍增計(jì)劃，著力推進(jìn)蟠龍新區(qū)“三橫七縱”城市路網(wǎng)建設(shè)，構(gòu)建暢通無阻的城市道路系統(tǒng)。預(yù)計(jì)至2025年全縣新增市政道路58公里，新建(改造)城市二、三級(jí)污水管網(wǎng)310.51公里，實(shí)現(xiàn)龍鳳大道、遵桐快線、桐茅快線、燎楚快線等市政道路全線貫通。

3、完善功能配套服務(wù)。持續(xù)以棚戶區(qū)改造和老舊小區(qū)改造為主抓手，改善縣城建成區(qū)居民居住環(huán)境、完善配套服務(wù)功能。預(yù)計(jì)至2025年完成棚戶區(qū)改造3000戶，老舊小區(qū)改造8130戶，建成安置還房7000套，新建公租房1000套，山體公園1個(gè)，停車場(chǎng)3個(gè)，綜合農(nóng)超市場(chǎng)8個(gè)和地下人行通道8處。

4、加快房地產(chǎn)市場(chǎng)開發(fā)。始終堅(jiān)持“大招商、招大商”原則，重點(diǎn)引進(jìn)資質(zhì)優(yōu)越、財(cái)力雄厚、誠(chéng)實(shí)可信的房地產(chǎn)知名企業(yè)，共同締造城市精品，打造城市品牌，推動(dòng)城市發(fā)展。預(yù)計(jì)至2025年完成房地產(chǎn)開發(fā)300萬平方米，其中住宅面積240萬平方米，商業(yè)面積60萬平方米，全面建成蟠龍新區(qū)、高鐵片區(qū)、南山片區(qū)、鳳凰山居等一批中高端優(yōu)質(zhì)樓盤，帶動(dòng)縣域房地產(chǎn)平穩(wěn)健康發(fā)展。

5、加快集鎮(zhèn)區(qū)項(xiàng)目建設(shè)。結(jié)合鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，堅(jiān)持因地制宜、產(chǎn)業(yè)建鎮(zhèn)，以人為本、生態(tài)優(yōu)先，政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作，重點(diǎn)推進(jìn)官倉(cāng)、九壩、新站、松坎、花秋、水壩塘等12個(gè)特色小城鎮(zhèn)建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌融合發(fā)展。預(yù)計(jì)至2025年建成集鎮(zhèn)道路36公里，改造集鎮(zhèn)路網(wǎng)面積24萬平方米，建成停車場(chǎng)21個(gè)，活動(dòng)廣場(chǎng)15個(gè)，完成1673個(gè)村組人居環(huán)境整治。

三、2021年工作打算

始終圍繞“十山環(huán)繞、七水匯城”縣城總體空間布局和特色小城鎮(zhèn)以及老舊小區(qū)打造建設(shè)要求，搶抓鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略機(jī)遇，圍繞基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、住房保障、社會(huì)投資、小城鎮(zhèn)建設(shè)等方面工作。一是全面推進(jìn)高鐵片區(qū)、蟠龍新區(qū)和老城片區(qū)基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè);二是強(qiáng)化公共配套服務(wù)，不斷完善路網(wǎng)、污水管網(wǎng)改造，進(jìn)一步完善城市功能載體，改善老舊小區(qū)住居環(huán)境，提升城市品位形象;三是依托路網(wǎng)經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)，結(jié)合G210、G352國(guó)道外移改造，將官倉(cāng)、九壩、茅石、馬鬃與縣城區(qū)統(tǒng)籌謀劃、一體經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)城市功能互補(bǔ)、協(xié)調(diào)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展;四是新增建筑面積86萬O，其中房地產(chǎn)項(xiàng)目新增建筑面積51萬O，棚戶區(qū)改造項(xiàng)目新增建筑面積35萬O;四是完成城建(棚改)產(chǎn)值53.5億元，其中：房地產(chǎn)產(chǎn)值25億元，棚戶區(qū)改造產(chǎn)值15.5億元，市政基礎(chǔ)及公共服務(wù)設(shè)施產(chǎn)值13億元;五是提供就業(yè)崗位11000人;六是實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)化率55.6%以上。

四、下步工作措施

__作為遵義市“一核、兩區(qū)、三組團(tuán)”總體框架的北部組團(tuán)，在“十四五”期間，我縣將始終以融入大遵義城市圈為引領(lǐng)，圍繞打造30萬人、30平方公里的城市構(gòu)架，按照“十山環(huán)繞，七水匯城”空間布局，堅(jiān)定不移推進(jìn)特色城鎮(zhèn)化，確保2025年城鎮(zhèn)化率達(dá)62%以上。

(一)強(qiáng)化項(xiàng)目建設(shè)。始終把補(bǔ)短板、惠民生作為城市建設(shè)重點(diǎn)，著力解決人民群眾關(guān)心的民生實(shí)事，圍繞基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)、住房保障、社會(huì)投資和特色城鎮(zhèn)建設(shè)方面，精心謀劃精品項(xiàng)目。

(二)統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展。以特色小城鎮(zhèn)“32”工程為統(tǒng)領(lǐng)，重點(diǎn)推進(jìn)新站、九壩、水壩塘、花秋、松坎、獅溪、官倉(cāng)、堯龍山等一批集旅游、商貿(mào)、文化特色于一體的特色小城鎮(zhèn)，努力提升集鎮(zhèn)綜合承載能力和輻射帶動(dòng)力。

(三)盤活社會(huì)資本。始終堅(jiān)持“大招商、招大商”原則，充分利用森航、林達(dá)、隆寬、鑫洋、彩陽(yáng)等現(xiàn)有社會(huì)資源，整合社會(huì)資本要素，統(tǒng)籌打造__記憶等一批帶動(dòng)性強(qiáng)、收益性高的精品樓盤，標(biāo)榜城市形象，提升城市品質(zhì)。

(四)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。緊緊圍繞“十四五”城建工作目標(biāo)任務(wù)和省市縣營(yíng)商環(huán)境建設(shè)要求，深入推進(jìn)“放管服”改革工作，通過“簡(jiǎn)”流程、“優(yōu)”服務(wù)、“增”效能，把簡(jiǎn)政放權(quán)落到實(shí)處，實(shí)現(xiàn)審批提速、服務(wù)提標(biāo)、效能提質(zhì)，全面推行“馬上辦、網(wǎng)上辦、就近辦、一次辦”服務(wù)模式，全力打造審批事項(xiàng)最少、辦事效率、營(yíng)商成本最低、政府服務(wù)、創(chuàng)新活力的營(yíng)商環(huán)境，服務(wù)項(xiàng)目、服務(wù)企業(yè)。

(五)促進(jìn)市場(chǎng)發(fā)展。按照促消費(fèi)，調(diào)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)投資，防風(fēng)險(xiǎn)的要求，結(jié)合省市文件，出臺(tái)促進(jìn)房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展的相關(guān)政策，落實(shí)房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控措施，促進(jìn)城市規(guī)劃、出讓土地、房地產(chǎn)發(fā)展相互聯(lián)動(dòng)，推動(dòng)房地產(chǎn)業(yè)持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展。

(六)強(qiáng)化城市管理。以城市網(wǎng)格化管理為抓手，加大城市綜合執(zhí)法力度，狠抓市場(chǎng)攤點(diǎn)、背街小巷整治，下大力解決交通秩序、環(huán)境衛(wèi)生等問題，全面提高城市管理智能化、精細(xì)化水平。突出整治問題房開，堅(jiān)決打擊違法違章建設(shè)，理順物業(yè)管理體制，讓市民生活更方便、更舒心，不斷提升市民幸福感、獲得感。

(七)推動(dòng)鄉(xiāng)村振興。嚴(yán)格按照村莊總體規(guī)劃布局要求，統(tǒng)籌推進(jìn)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目建設(shè)，不斷加快實(shí)施鄉(xiāng)村水、電、路、通訊等配套設(shè)施建設(shè)，完善生活垃圾、污水等收運(yùn)系統(tǒng)，打造新時(shí)代新生態(tài)村容村貌，全面提升群眾幸福感和滿意度。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇3

學(xué)校審計(jì)年度工作計(jì)劃

一、

學(xué)校審計(jì)是對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)、績(jī)效和管理情況進(jìn)行全面審查和評(píng)估的重要工作。為了確保學(xué)校的財(cái)務(wù)健康、資源利用合理以及管理機(jī)制有效，學(xué)校制定了一份詳細(xì)的年度工作計(jì)劃，以指導(dǎo)和監(jiān)督審計(jì)工作的進(jìn)行。下面將詳細(xì)介紹學(xué)校審計(jì)年度工作計(jì)劃。

二、審計(jì)目標(biāo)

學(xué)校審計(jì)的目標(biāo)是確保學(xué)校經(jīng)費(fèi)的合理使用和管理，保障師生權(quán)益，提升教育教學(xué)質(zhì)量。具體目標(biāo)包括：

1. 檢查學(xué)校財(cái)務(wù)賬目的準(zhǔn)確性和完整性，確保資金使用的合規(guī)性和透明度；

2. 評(píng)估學(xué)校資源分配的公平性和效率，推動(dòng)資源優(yōu)化配置；

3. 對(duì)學(xué)校的管理制度和流程進(jìn)行評(píng)估，發(fā)現(xiàn)并糾正存在的管理缺陷和風(fēng)險(xiǎn)；

4. 提供有關(guān)改進(jìn)學(xué)校財(cái)務(wù)和管理狀況的建議，幫助學(xué)校優(yōu)化運(yùn)營(yíng)并提升績(jī)效。

三、工作計(jì)劃內(nèi)容

1. 資金使用審計(jì)

審計(jì)團(tuán)隊(duì)將對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行全面審查，確保資金使用的合規(guī)性和透明度。審計(jì)將包括對(duì)學(xué)校收支情況的核對(duì)，資金使用的審計(jì)和效果評(píng)估，以及對(duì)合同和采購(gòu)過程的審計(jì)等。

2. 資源分配審計(jì)

審計(jì)團(tuán)隊(duì)將對(duì)學(xué)校的資源分配情況進(jìn)行評(píng)估，包括教育、設(shè)施等各方面的資源。通過比對(duì)資源分配情況與學(xué)校發(fā)展需要和師生需求的匹配程度，評(píng)估其公平性和效益。同時(shí)，審計(jì)團(tuán)隊(duì)將對(duì)資源利用效率進(jìn)行評(píng)估，并提出改進(jìn)建議。

3. 管理制度審計(jì)

審計(jì)團(tuán)隊(duì)將對(duì)學(xué)校的管理制度和流程進(jìn)行評(píng)估，發(fā)現(xiàn)并糾正存在的管理缺陷和風(fēng)險(xiǎn)。審計(jì)將包括對(duì)學(xué)校的決策過程和權(quán)力結(jié)構(gòu)的審計(jì)，對(duì)人事管理、檔案管理等方面的審計(jì)。通過審計(jì)，學(xué)校將進(jìn)一步優(yōu)化和完善管理制度，提升管理水平。

4. 效果評(píng)估與改進(jìn)建議

審計(jì)團(tuán)隊(duì)將根據(jù)審計(jì)結(jié)果對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)和管理狀況進(jìn)行評(píng)估，并提出改進(jìn)建議。評(píng)估將包括學(xué)校的績(jī)效指標(biāo)、學(xué)生學(xué)習(xí)成果、管理效能等方面。審計(jì)團(tuán)隊(duì)將與學(xué)校相關(guān)部門進(jìn)行溝通，共同探討并制定改進(jìn)措施，以提高學(xué)校的績(jī)效和管理水平。

四、工作計(jì)劃實(shí)施

1. 人員安排

學(xué)校將成立專門的審計(jì)團(tuán)隊(duì)，由經(jīng)驗(yàn)豐富的審計(jì)師和相關(guān)專業(yè)人員組成。審計(jì)團(tuán)隊(duì)將按照工作計(jì)劃和時(shí)間表，分工合作，確保工作的順利進(jìn)行。

2. 數(shù)據(jù)收集與分析

審計(jì)團(tuán)隊(duì)將與學(xué)校相關(guān)部門合作，收集和整理相關(guān)的財(cái)務(wù)和管理數(shù)據(jù)。同時(shí)，團(tuán)隊(duì)將對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行細(xì)致的分析與比對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)。

3. 調(diào)查和取證

審計(jì)團(tuán)隊(duì)將進(jìn)行調(diào)查和取證工作，通過實(shí)地踏查和查閱文件、檔案等資料，獲取更多的審計(jì)證據(jù)。審計(jì)團(tuán)隊(duì)將采用科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆椒?，確保審計(jì)工作的準(zhǔn)確性和可信度。

4. 編制和提交審計(jì)報(bào)告

審計(jì)團(tuán)隊(duì)將根據(jù)實(shí)際工作情況，編制詳盡的審計(jì)報(bào)告。報(bào)告將列出審計(jì)發(fā)現(xiàn)和問題，提出改進(jìn)措施和建議。報(bào)告將提交學(xué)校相關(guān)部門，供他們參考和改進(jìn)。

五、總結(jié)

學(xué)校審計(jì)工作計(jì)劃的制定對(duì)于學(xué)校的財(cái)務(wù)狀況、資源管理和管理水平都具有重要意義。通過審計(jì)工作，學(xué)校將發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提高學(xué)校的績(jī)效和管理水平，為學(xué)生提供更好的教育服務(wù)。同時(shí)，學(xué)校將根據(jù)不斷變化的情況對(duì)工作計(jì)劃進(jìn)行修訂和完善，以確保審計(jì)工作的有效進(jìn)行。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇4

煤礦審計(jì)年度工作計(jì)劃

煤礦業(yè)是我國(guó)的重要支柱產(chǎn)業(yè)，煤礦安全工作一直是關(guān)系到廣大礦工生命財(cái)產(chǎn)安全的重要工作。為了確保煤礦企業(yè)的安全生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理情況，加強(qiáng)對(duì)煤礦企業(yè)的監(jiān)督和審計(jì)工作是至關(guān)重要的。每家煤礦企業(yè)都需要制定煤礦審計(jì)年度工作計(jì)劃，以確保審計(jì)工作的順利開展。

第一章：工作目標(biāo)

本工作計(jì)劃的目標(biāo)是，通過對(duì)煤礦企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行全面、客觀、準(zhǔn)確的審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題、解決問題、強(qiáng)化管理，提高煤礦企業(yè)的安全生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)效益。

第二章：工作內(nèi)容

本工作計(jì)劃的工作內(nèi)容主要包括以下幾個(gè)方面：

2.1 組織調(diào)研

在審計(jì)工作開始之前，需要組織調(diào)研，了解煤礦企業(yè)的基本情況和重點(diǎn)工作，為后續(xù)審計(jì)工作的展開奠定基礎(chǔ)。

2.2 實(shí)地檢查

通過對(duì)煤礦企業(yè)的實(shí)地檢查，對(duì)其生產(chǎn)設(shè)備、安全設(shè)備、環(huán)保設(shè)備、職工隊(duì)伍、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況等進(jìn)行全面的了解和檢查，并進(jìn)行記錄和整理。

2.3 分析比對(duì)

通過對(duì)煤礦企業(yè)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)和指標(biāo)進(jìn)行分析比對(duì)，找出存在的問題和不足之處，為后續(xù)的改進(jìn)提供依據(jù)。

2.4 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

通過對(duì)煤礦企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定其安全生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并提出相應(yīng)的防控措施。

2.5 內(nèi)部控制審計(jì)

對(duì)煤礦企業(yè)的內(nèi)部控制系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)，評(píng)估其合規(guī)性和有效性，并提出相應(yīng)的改進(jìn)意見。

2.6 專項(xiàng)審計(jì)

根據(jù)需要，對(duì)煤礦企業(yè)的某些特定工作或項(xiàng)目進(jìn)行深入審計(jì)，以提高審計(jì)的精準(zhǔn)度和針對(duì)性。

第三章：工作方法

本工作計(jì)劃的工作方法主要包括以下幾個(gè)方面：

3.1 文件核查

對(duì)煤礦企業(yè)的各類文件和記錄進(jìn)行核查，確保其合規(guī)性和有效性。

3.2 實(shí)地調(diào)查

通過實(shí)地調(diào)查，與煤礦企業(yè)的相關(guān)人員進(jìn)行溝通，獲取有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，并進(jìn)行核實(shí)和比對(duì)。

3.3 統(tǒng)計(jì)分析

通過對(duì)煤礦企業(yè)的各項(xiàng)數(shù)據(jù)和指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，發(fā)現(xiàn)問題和不足之處，并給出相應(yīng)的解決方法。

3.4 問題排查

在審計(jì)過程中，發(fā)現(xiàn)問題和不足之處后，及時(shí)與相關(guān)人員進(jìn)行溝通，并提出改進(jìn)意見。

第四章：工作安排

本工作計(jì)劃的工作安排主要包括以下幾個(gè)方面：

4.1 制定年度工作計(jì)劃

在年初制定年度工作計(jì)劃，明確各項(xiàng)工作的目標(biāo)和計(jì)劃，并將其納入日常工作表中，以便監(jiān)督和落實(shí)。

4.2 月度工作計(jì)劃

根據(jù)年度工作計(jì)劃，制定每個(gè)月的工作計(jì)劃，明確每個(gè)月的工作重點(diǎn)和目標(biāo)，并將其納入月度工作表中，以便監(jiān)督和落實(shí)。

4.3 周度工作安排

根據(jù)月度工作計(jì)劃，制定每周的工作安排，明確每周的工作重點(diǎn)和時(shí)間安排，并將其納入周工作表中，以便監(jiān)督和落實(shí)。

4.4 日常工作

根據(jù)周度工作安排，進(jìn)行日常的審計(jì)工作，嚴(yán)格按照工作計(jì)劃和工作要求，完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

第五章：工作效果

通過本工作計(jì)劃的實(shí)施，可以實(shí)現(xiàn)以下幾個(gè)方面的工作效果：

5.1 提高煤礦企業(yè)的安全生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理水平，降低事故發(fā)生率和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

5.2 發(fā)現(xiàn)和解決煤礦企業(yè)存在的問題和不足，為其改進(jìn)和發(fā)展提供依據(jù)和支持。

5.3 加強(qiáng)煤礦企業(yè)的內(nèi)部控制，提高其合規(guī)性和效益。

5.4 優(yōu)化煤礦企業(yè)的資源配置，提高其運(yùn)營(yíng)效率和經(jīng)濟(jì)效益。

：

通過制定和實(shí)施煤礦審計(jì)年度工作計(jì)劃，可以促進(jìn)煤礦企業(yè)的安全生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管理，提高其效益和競(jìng)爭(zhēng)力。各煤礦企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，制定相應(yīng)的工作計(jì)劃，并按照計(jì)劃的要求進(jìn)行實(shí)施，以確保審計(jì)工作的順利開展，為煤礦行業(yè)的健康發(fā)展做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇5

xxxx年，在縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)自身建設(shè)，提升審計(jì)工作效能，為推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)?，F(xiàn)將xxxx年來審計(jì)工作總結(jié)如下：

一、工作亮點(diǎn)

xxxx年我局被評(píng)為“x市無煙黨政機(jī)關(guān)”，一個(gè)經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目榮獲“x市審計(jì)機(jī)關(guān)xxxx年度優(yōu)秀計(jì)算機(jī)審計(jì)項(xiàng)目”二等獎(jiǎng)、“xxxx年全市審計(jì)機(jī)關(guān)優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目”三等獎(jiǎng)，局干部黃君活同志榮獲x區(qū)審計(jì)廳授予“三個(gè)年一活動(dòng)成績(jī)突出個(gè)人”榮譽(yù)稱號(hào)。xxxx年x月在全市審計(jì)工作會(huì)議上傅鋼局長(zhǎng)作了“抓關(guān)鍵環(huán)節(jié)，全面提升審計(jì)質(zhì)量”的典型經(jīng)驗(yàn)發(fā)言，深刻闡述一年來我局在提升審計(jì)質(zhì)量工作方面所取得的成績(jī)及經(jīng)驗(yàn)做法。

二、各項(xiàng)工作開展情況

（一）聚焦主責(zé)主業(yè)，切實(shí)履行職能使命。

1.完成xxxx年度xx縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)項(xiàng)目x個(gè)，查出預(yù)算收入未及時(shí)繳庫(kù)、財(cái)政盤活存量資金沉淀、應(yīng)征未征收入等問題事項(xiàng)共xx個(gè)，問題金額xxx，xxx.xx萬元，并提出了x個(gè)審計(jì)建議，充分發(fā)揮了審計(jì)監(jiān)督的作用。

2.實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目x個(gè)。其中x個(gè)已出具審計(jì)報(bào)告，x個(gè)已結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。已審計(jì)結(jié)束項(xiàng)目查出x方面xx個(gè)問題，涉及問題金額xx，xxx.xx萬元，其中被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負(fù)直接責(zé)任金額x，xxx.xx萬元，被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任金額xx，xxx.xx萬元；向縣委審委會(huì)上報(bào)審計(jì)要情匯報(bào)x篇，向縣紀(jì)委監(jiān)委移交違紀(jì)案件線索x條，向被審計(jì)單位提出審計(jì)建議x條，審計(jì)成果顯著。

3.完成固定資產(chǎn)投資審計(jì)項(xiàng)目xx個(gè)。項(xiàng)目送審金額合計(jì)約xx，xxx.xx萬元，審定金額合計(jì)約xx，xxx.xx萬元，核減工程造價(jià)x，xxx.xx萬元，核減率為x.x%。由我局全程監(jiān)督的審計(jì)項(xiàng)目xx個(gè)，送審金額合計(jì)約xx，xxx.xx萬元，審定金額合計(jì)約xx，xxx.xx萬元，核減工程造價(jià)xxx.x萬元，核減率為x.x%。

????4.完成重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)項(xiàng)目x個(gè)。重點(diǎn)審計(jì)了x項(xiàng)政策落實(shí)情況，延伸審計(jì)了xx縣財(cái)政局、國(guó)家稅務(wù)總局xx縣稅務(wù)局等xx個(gè)政府部門，抽查xx個(gè)項(xiàng)目，提出了x個(gè)問題，涉及金額xx，xxx.xx萬元。

（二）抓好黨史教育，推進(jìn)黨建工作走深走實(shí)。

一是進(jìn)一步強(qiáng)化黨員政治素養(yǎng)。通過多種學(xué)習(xí)形式相結(jié)合，加強(qiáng)黨員干部意識(shí)形態(tài)教育，堅(jiān)持以黨建引領(lǐng)審計(jì)工作，努力打造一支思想過硬、業(yè)務(wù)精通的審計(jì)鐵軍。

二是扎實(shí)開展黨史學(xué)習(xí)教育工作。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記的重要講話精神，準(zhǔn)確把握黨史學(xué)習(xí)教育的重點(diǎn)內(nèi)容。重溫光輝黨史，汲取奮進(jìn)力量。組織黨員干部到吾隘那地、x八一紀(jì)念館等紅色教育基地開展黨史現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)活動(dòng)，并觀看紅色電影《xx》《xx》，進(jìn)一步讀懂歷史、思考?xì)v史。踐行初心擔(dān)使命，切實(shí)為民辦實(shí)事。積極開展新時(shí)代文明實(shí)踐疫情防控志愿服務(wù)、心系留守兒童等活動(dòng)，做到為群眾辦好事、辦實(shí)事、解難事。

三是繼續(xù)強(qiáng)化廉政教育工作。通過定期召開全體黨員會(huì)議，黨組書記講黨史黨課，提高全體黨員干部的黨性修養(yǎng)，強(qiáng)化黨課教育和黨風(fēng)廉政教育，嚴(yán)格遵守政治紀(jì)律和政治規(guī)矩。

（三）圍繞中心，服務(wù)大局，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作。

一是積極認(rèn)真開展防疫工作。實(shí)行社區(qū)“雙報(bào)到”，認(rèn)真開展網(wǎng)格區(qū)域防疫工作，多措并舉開展新冠疫苗接種推進(jìn)工作，筑牢安全防護(hù)屏障，為打贏疫情防疫戰(zhàn)作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)；

二是大力助推村“兩委”換屆工作。充分發(fā)揮審計(jì)職責(zé)，積極配合村（社區(qū)）換屆辦做好人選資格審查；局領(lǐng)導(dǎo)班子深入掛點(diǎn)村督促指導(dǎo)換屆工作，保障換屆程序公開、規(guī)范、合法；

三是積極開展鄉(xiāng)村振興工作。我局將脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目列入年度審計(jì)計(jì)劃，并聘請(qǐng)第三方審計(jì)開展xx縣xxxx至xxxx年扶貧項(xiàng)目和資金全覆蓋審計(jì)；

四是持續(xù)推進(jìn)精神文明建設(shè)。積極參加全縣創(chuàng)x區(qū)文明城市復(fù)檢工作；

五是抽調(diào)x名干部配合區(qū)審計(jì)廳、市審計(jì)局開展審計(jì)；派出審計(jì)人員x人次積極配合市委、縣委開展巡察、全域旅游等專項(xiàng)工作，實(shí)現(xiàn)審計(jì)信息共享、成果相互利用，形成強(qiáng)大的監(jiān)督合力，提升監(jiān)督效能。

六是圍繞各級(jí)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，指導(dǎo)各部門完成xx縣委書記、縣長(zhǎng)經(jīng)責(zé)審計(jì)和自然資源資產(chǎn)審計(jì)、審計(jì)署x特派辦xxxx年至xxxx年對(duì)x審計(jì)或調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題、醫(yī)療保險(xiǎn)基金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題、x區(qū)審計(jì)廳xxxx年度審計(jì)工作報(bào)告問題、市審計(jì)局對(duì)市本級(jí)xxxx年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出問題等x項(xiàng)整改工作。

三、存在的問題及下一步工作計(jì)劃

一是審計(jì)全覆蓋的深度和質(zhì)量還不夠高，審計(jì)成果的質(zhì)量還有待提升；

二是審計(jì)工作任務(wù)重與審計(jì)人員力量不足的矛盾仍比較突出，審計(jì)干部隊(duì)伍能力素質(zhì)不能完全適應(yīng)審計(jì)事業(yè)發(fā)展需要；

三是審計(jì)信息化建設(shè)需進(jìn)一步提升。

下一步，我局繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，

一要明確思路，依法履行監(jiān)督職能。緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極踐行新發(fā)展理念。著力開展專項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)重點(diǎn)政策落實(shí)、服務(wù)大局。

二要?jiǎng)?chuàng)新手段，提升審計(jì)監(jiān)督效能。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹新《審計(jì)法》，堅(jiān)持統(tǒng)籌審計(jì)，科學(xué)謀劃審計(jì)項(xiàng)目。

三要強(qiáng)化落實(shí)，做好審計(jì)整改工作。

一是強(qiáng)化審計(jì)服務(wù)意識(shí)，要求被審計(jì)單位立審立改、邊審邊改；

二是強(qiáng)化監(jiān)督壓實(shí)“一把手”整改責(zé)任，聯(lián)合紀(jì)委監(jiān)委、組織等相關(guān)部門對(duì)審計(jì)整改督辦檢查，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題采取書面督促、實(shí)地督查等方式，提高審計(jì)整改成效。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇6

xxxx年，xx新區(qū)審計(jì)局在市委審計(jì)委員會(huì)辦公室、市審計(jì)局和新區(qū)黨工委、管委會(huì)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，聚焦“雙區(qū)驅(qū)動(dòng)”重大戰(zhàn)略，迅速開展疫情防控專項(xiàng)審計(jì)、強(qiáng)化人才發(fā)展專項(xiàng)資金監(jiān)督，扎實(shí)開展扶貧專項(xiàng)審計(jì)、水污染防治執(zhí)行情況審計(jì)助力打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，以財(cái)政大數(shù)據(jù)審計(jì)“兩統(tǒng)籌”開展國(guó)有土地、資源環(huán)境、國(guó)家重大政策跟蹤落實(shí)等審計(jì)項(xiàng)目，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)強(qiáng)化干部監(jiān)督，以品質(zhì)提升跟蹤審計(jì)助力“美麗xx”建設(shè)。

一、主要工作成效

圍繞xx新區(qū)中心工作，積極貫徹落實(shí)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)關(guān)于審計(jì)項(xiàng)目審計(jì)組織方式“兩統(tǒng)籌”和推進(jìn)審計(jì)全覆蓋的各項(xiàng)決策部署，科學(xué)編制審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，全年累計(jì)查出管理不規(guī)范金額x.xx億元，違規(guī)金額x.xx億元，披露問題xx個(gè)，提出審計(jì)建議xx條，督促問題資金有效整改，促進(jìn)被審計(jì)單位制定整改措施xx項(xiàng)、建立健全規(guī)章制度x項(xiàng)。

（一）聚焦加強(qiáng)黨的建設(shè)，全面提升審計(jì)政治站位

一是狠抓政治強(qiáng)素養(yǎng)。堅(jiān)持“第一議題”“三會(huì)一課” 學(xué)習(xí)制度，專題學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記重要講話精神，以“四督八報(bào)”“十問”對(duì)照檢視為抓手，扎實(shí)抓好紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)。

二是狠抓落實(shí)強(qiáng)指揮?？茖W(xué)編制審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，充分落實(shí)黨的領(lǐng)導(dǎo)、發(fā)揮審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃指揮棒作用。

三是狠抓學(xué)習(xí)強(qiáng)能力。扎實(shí)開展“不忘初心、牢記使命”主題教育等各類學(xué)習(xí)活動(dòng)xx場(chǎng)次，創(chuàng)建審計(jì)黨建品牌、擦亮審計(jì)工作名片。

（二）聚焦國(guó)家重大政策落實(shí)，促進(jìn)疫情防控、精準(zhǔn)扶貧和營(yíng)商環(huán)境優(yōu)化

一是促進(jìn)疫情防控資金和捐贈(zèng)款物規(guī)范管理使用。堅(jiān)持“幫忙不添亂，監(jiān)督即服務(wù)”原則，堅(jiān)持邊審邊改、以審促改，促進(jìn)疫情防控保障政策落實(shí)到位。

二是“三聚焦、三查清”，強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管。審計(jì)組赴x市源城區(qū)開展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，促進(jìn)項(xiàng)目推進(jìn)及進(jìn)度款撥付，達(dá)到了以審促管、以審促建的良好效果。

三是助力人才建設(shè)，督促優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。該項(xiàng)目獲得新區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)批示肯定，推動(dòng)新區(qū)提高人才管理水平和專項(xiàng)資金使用效益，為“人才強(qiáng)區(qū)”戰(zhàn)略實(shí)施提供有力支撐。

（三）聚焦惠民利民事項(xiàng)實(shí)施，助力“美麗xx”建設(shè)

一是持續(xù)關(guān)注國(guó)有土地使用管理情況，重點(diǎn)關(guān)注道路建設(shè)、保障性住房建設(shè)等民生事項(xiàng)，聚焦管理規(guī)范性和資金效益性，督促新區(qū)相關(guān)部門落實(shí)整改。

二是開展新區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理資金使用效益審計(jì)，促進(jìn)新區(qū)環(huán)境品質(zhì)提升，助力新區(qū)過好“緊日子”。

（四）聚焦關(guān)鍵少數(shù)、關(guān)鍵資金監(jiān)管，促進(jìn)常態(tài)化“經(jīng)濟(jì)體檢”

一是依托財(cái)政預(yù)算大數(shù)據(jù)，推動(dòng)財(cái)政資金管理。首次對(duì)新區(qū)xx個(gè)一級(jí)預(yù)算單位實(shí)現(xiàn)審計(jì)全覆蓋，推動(dòng)各項(xiàng)管理制度完善、及時(shí)堵塞制度漏洞、彌補(bǔ)監(jiān)管薄弱環(huán)節(jié)。

二是推動(dòng)中央新增財(cái)政資金直達(dá)市縣基層直接惠企利民。與新區(qū)財(cái)政部門形成有效監(jiān)督合力，建立問題整改臺(tái)賬，實(shí)行“對(duì)賬銷號(hào)”動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

三是扎實(shí)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運(yùn)行。促進(jìn)被審單位建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理機(jī)制，充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)在干部使用管理和黨風(fēng)廉政建設(shè)中重要作用。

（五）聚焦查出問題整改，切實(shí)發(fā)揮“治已病、防未病”重要作用

督促指導(dǎo)被審計(jì)單位制定整改措施xx項(xiàng)、建立健全規(guī)章制度x項(xiàng)，促進(jìn)審計(jì)查出問題得到有效整改。

一是建立整改監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制。動(dòng)態(tài)管理審計(jì)問題整改臺(tái)賬，定期核銷各單位審計(jì)問題整改情況，建立審計(jì)整改落實(shí)情況與績(jī)效考核直接掛鉤機(jī)制，聯(lián)合新區(qū)財(cái)政部門舉辦審計(jì)整改業(yè)務(wù)專項(xiàng)培訓(xùn)。

二是前移督促問題整改關(guān)口。采取“邊審計(jì)、邊整改、促規(guī)范、促提高”工作思路，推動(dòng)審計(jì)期間落實(shí)發(fā)現(xiàn)問題整改。

三是壓實(shí)整改主體責(zé)任。督促各單位切實(shí)做到真整改、真落實(shí)、真提高。充分發(fā)揮新區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、審計(jì)合署辦公優(yōu)勢(shì)，對(duì)假整改、假落實(shí)、敷衍了事的嚴(yán)肅問責(zé)，確保整改工作無縫銜接，整改事項(xiàng)無一遺漏。

四是推動(dòng)審計(jì)整改結(jié)果主動(dòng)公開。督促被審計(jì)單位在新區(qū)網(wǎng)站公開“晾曬”xx個(gè)問題整改結(jié)果，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督與社會(huì)監(jiān)督有效結(jié)合。

（六）聚焦提升監(jiān)督效能，深化紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、審計(jì)“三位一體”工作模式

一是加強(qiáng)社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，助力提級(jí)監(jiān)督成效。制定出臺(tái)相關(guān)審計(jì)工作方案，充分利用區(qū)、街兩級(jí)審計(jì)合力，指導(dǎo)各辦事處開展“兩委”換屆審計(jì)工作。

二是加大審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題線索移送力度。充分運(yùn)用紀(jì)檢監(jiān)察與審計(jì)工作相互配合、相互促進(jìn)的機(jī)制優(yōu)勢(shì)，在違紀(jì)問題上實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)定位、精確打擊。

三是持續(xù)與巡察部門保持密切溝通配合。深化運(yùn)用計(jì)劃立項(xiàng)、進(jìn)點(diǎn)實(shí)施、結(jié)果報(bào)告、督促整改、成果運(yùn)用“五同步”工作模式，發(fā)揮審計(jì)探照燈作用，助力巡察深查深挖，合力促進(jìn)問題整改落實(shí)。

四是強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)監(jiān)督，提升區(qū)、街監(jiān)督合力。協(xié)調(diào)解決審計(jì)工作中的突出問題，不定期組織開展專項(xiàng)檢查并提出工作建議；助力各內(nèi)審機(jī)構(gòu)建立社會(huì)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)年度服務(wù)評(píng)價(jià)體系，進(jìn)一步提升審計(jì)質(zhì)量。

二、xxxx年工作計(jì)劃

（一）服務(wù)中心工作，科學(xué)部署審計(jì)重點(diǎn)

貫徹新區(qū)發(fā)展理念，圍繞新區(qū)黨工委、管委會(huì)中心工作，把審計(jì)著力點(diǎn)放到促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效、脫貧攻堅(jiān)重大政策落實(shí)，推動(dòng)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、人才引進(jìn)和就業(yè)優(yōu)先等重點(diǎn)工作上來，科學(xué)謀劃審計(jì)年度項(xiàng)目，培養(yǎng)用政治眼光審視分析審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題能力，為新區(qū)加快融入新發(fā)展格局、建設(shè)全球海洋中心城市集中承載區(qū)和世界級(jí)濱海生態(tài)旅游度假區(qū)提供審計(jì)保障。

（二）推進(jìn)審計(jì)全覆蓋，拓寬監(jiān)督廣度深度

加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、自然資源資產(chǎn)、財(cái)政、重大項(xiàng)目等審計(jì)監(jiān)督力度，既抓關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵資金、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的審計(jì)，也要突出對(duì)權(quán)力集中、資源富集的關(guān)鍵少數(shù)的監(jiān)督。利用“兩統(tǒng)籌”充分整合現(xiàn)有審計(jì)資源，強(qiáng)化節(jié)點(diǎn)控制。加大審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題移送力度，加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察、巡察、組織等部門通力協(xié)作和對(duì)新區(qū)各內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)，不斷拓展審計(jì)監(jiān)督廣度和深度。

（三）強(qiáng)化監(jiān)督合力，狠抓審計(jì)問題整改

健全審計(jì)整改督促機(jī)制，壓實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任追究，建立審計(jì)問題整改臺(tái)賬限時(shí)銷項(xiàng)制度、結(jié)合新區(qū)績(jī)效考核等多手段，督促檢查被審計(jì)單位整改和考核評(píng)價(jià)，確保審計(jì)查出問題全面整改落實(shí)到位。推動(dòng)新區(qū)逐步建立政府主導(dǎo)、被審計(jì)單位整改、紀(jì)檢監(jiān)察巡察協(xié)同、審計(jì)跟蹤督促的審計(jì)整改機(jī)制，加大對(duì)審計(jì)整改情況的跟蹤檢查。督促被審計(jì)單位公開“晾曬”審計(jì)整改結(jié)果，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇7

銀行審計(jì)年度工作計(jì)劃

繼續(xù)促進(jìn)金融體系的可持續(xù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制，銀行行業(yè)審計(jì)的重要性不言而喻。為了確保銀行機(jī)構(gòu)的合規(guī)性和健康運(yùn)營(yíng)，每年都會(huì)制定一份審計(jì)年度工作計(jì)劃。今天，我們將詳細(xì)介紹一下這份計(jì)劃的內(nèi)容，以及為什么它對(duì)銀行機(jī)構(gòu)至關(guān)重要。

審計(jì)年度工作計(jì)劃首先要明確的就是審計(jì)目標(biāo)和范圍。銀行機(jī)構(gòu)非常復(fù)雜，它們涉及到大量的財(cái)務(wù)交易、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)性等方面。審計(jì)目標(biāo)需要清晰明確，以便審計(jì)員能夠集中精力并有針對(duì)性地開展工作。審計(jì)范圍需要涵蓋整個(gè)機(jī)構(gòu)的各個(gè)部門和業(yè)務(wù)，確保全面而準(zhǔn)確地評(píng)估機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和運(yùn)營(yíng)情況。

第二，審計(jì)年度工作計(jì)劃需要確定審計(jì)重點(diǎn)。在一個(gè)龐大的銀行機(jī)構(gòu)中，不能一刀切地對(duì)所有業(yè)務(wù)和流程進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)重點(diǎn)的確定尤為重要。審計(jì)員需要仔細(xì)評(píng)估機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度和影響范圍確定重點(diǎn)審計(jì)對(duì)象。例如，某個(gè)部門的業(yè)務(wù)可能具有高風(fēng)險(xiǎn)，需要更多的審計(jì)資源進(jìn)行深入審查，而其他部門則可以進(jìn)行簡(jiǎn)化審計(jì)。

審計(jì)年度工作計(jì)劃需要規(guī)定審計(jì)方法和程序。審計(jì)不僅僅是簡(jiǎn)單地查看憑證和賬目，它還需要通過抽樣、數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等一系列手段進(jìn)行。審計(jì)方法和程序的規(guī)定尤為重要。在這個(gè)階段，審計(jì)員需要評(píng)估機(jī)構(gòu)的信息系統(tǒng)的強(qiáng)弱、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性等方面，以便確定合適的審計(jì)方法和程序。

審計(jì)年度工作計(jì)劃要明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)和任務(wù)分解。審計(jì)年度工作計(jì)劃涉及到大量的任務(wù)和活動(dòng)，需要合理的時(shí)間安排和任務(wù)分配。時(shí)間節(jié)點(diǎn)的確定能夠幫助審計(jì)員合理安排工作進(jìn)度，確保審計(jì)按時(shí)完成。任務(wù)分解能夠明確每個(gè)審計(jì)員的職責(zé)和任務(wù)，避免任務(wù)重疊或遺漏。

第五，審計(jì)年度工作計(jì)劃需要提供資源和支持保障。銀行審計(jì)是一個(gè)相對(duì)復(fù)雜和繁瑣的工作，需要充足的資源和后勤支持。在審計(jì)年度工作計(jì)劃中，需要明確審計(jì)人員的數(shù)量和專業(yè)素質(zhì)要求，確保審計(jì)團(tuán)隊(duì)的實(shí)力和能力。同時(shí)，還需要提供必要的辦公設(shè)備、數(shù)據(jù)和信息資源，以及其他的支持保障，以確保審計(jì)的順利進(jìn)行。

審計(jì)年度工作計(jì)劃需要有明確的反饋和改進(jìn)機(jī)制。審計(jì)是一個(gè)漸進(jìn)的過程，通過審計(jì)不僅能夠評(píng)估機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性，還能夠提出改進(jìn)建議，優(yōu)化業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)。審計(jì)年度工作計(jì)劃需要明確評(píng)估和反饋機(jī)制，以及改進(jìn)計(jì)劃。這有助于銀行機(jī)構(gòu)不斷完善自身，并確保體系的可持續(xù)發(fā)展。

銀行審計(jì)年度工作計(jì)劃是銀行機(jī)構(gòu)管理和運(yùn)營(yíng)的重要工具。它通過明確審計(jì)目標(biāo)和范圍、確定審計(jì)重點(diǎn)、規(guī)定審計(jì)方法和程序、明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)和任務(wù)分解，以及提供資源和支持保障，確保了審計(jì)的高效進(jìn)行。同時(shí)，審計(jì)年度工作計(jì)劃還需要有明確的反饋和改進(jìn)機(jī)制，以促進(jìn)機(jī)構(gòu)不斷優(yōu)化和改進(jìn)。通過這樣的工作計(jì)劃，銀行機(jī)構(gòu)能夠規(guī)范自身的運(yùn)作，確保風(fēng)險(xiǎn)的控制和合規(guī)性的達(dá)標(biāo)，進(jìn)一步提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇8

根據(jù)上級(jí)主管部門要求和學(xué)校年初工作計(jì)劃安排，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的精神，圍繞學(xué)校的中心工作，當(dāng)好政策落實(shí)的“督查員”和公共資金“守護(hù)神”，對(duì)開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)并提供咨詢與服務(wù)，促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展。一、20__年度學(xué)校預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)根據(jù) “三年一審”和“一年一審”的審計(jì)原則，在三年內(nèi)對(duì)教學(xué)系部和行政職能部門開展全面審計(jì)，由監(jiān)察處抽簽確定每年被審計(jì)單位，三年一輪回。預(yù)算執(zhí)行審計(jì)重點(diǎn)包括預(yù)算管理、收支預(yù)算執(zhí)行情況、預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和差異原因的確認(rèn)和評(píng)價(jià); 教學(xué)質(zhì)量工程經(jīng)費(fèi)的管理、使用、效益情況。促進(jìn)積極組織收入，合理安排支出，優(yōu)化資源配置，促使項(xiàng)目按進(jìn)度完成，保證經(jīng)費(fèi)?？顚Ｓ茫岣哔Y金使用效益。二、20__—20__年工會(huì)財(cái)務(wù)收支審計(jì)根據(jù)工會(huì)經(jīng)審委員會(huì)的需要，對(duì)工會(huì)20__—20__年財(cái)務(wù)收支情況，年末財(cái)務(wù)狀況、年度收支結(jié)果進(jìn)行審計(jì)，以保證工會(huì)活動(dòng)的有效開展。三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)(以組織部的委托為準(zhǔn))根據(jù)組織部的委托，積極開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部的任中、離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉政建設(shè)，提高管理水平。四、20__年中央與地方共建項(xiàng)目審計(jì)調(diào)查全面落實(shí)上級(jí)單位文件精神，提高資金使用效益和預(yù)算執(zhí)行率的同時(shí)，也是客觀公正地評(píng)價(jià)責(zé)任人在招投標(biāo)方面、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度方面、采購(gòu)設(shè)備質(zhì)量方面、內(nèi)部控制制度建設(shè)及執(zhí)行方面、資產(chǎn)驗(yàn)收、使用與管理方面、重大經(jīng)濟(jì)決策的程序與效果等方面的合法性、合規(guī)性、效益性和公開性。五、基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)1、逸夫樓和__區(qū)12棟學(xué)生公寓竣工結(jié)算審計(jì)做好開工項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，對(duì)變更增加項(xiàng)目嚴(yán)格把關(guān)的同時(shí)，按進(jìn)度完成逸夫樓和__區(qū)12棟學(xué)生公寓竣工結(jié)算審計(jì)，嚴(yán)格控制投資造價(jià)。2、公租房和棚戶區(qū)改造建設(shè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)六、維修項(xiàng)目跟蹤審計(jì)進(jìn)一步規(guī)范流程、簡(jiǎn)化程序、提升服務(wù)，提高工作效率，加強(qiáng)額度內(nèi)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)和額度以下項(xiàng)目的抽查審計(jì)。七、大宗物資采購(gòu)跟蹤審計(jì)重點(diǎn)抓好中央與地方共建項(xiàng)目和學(xué)生宿舍家具改造項(xiàng)目的市場(chǎng)調(diào)價(jià)、預(yù)算方案審計(jì)、招投標(biāo)、合同審簽、變更簽證、驗(yàn)收結(jié)算。八、配合其他部門做好常規(guī)性審計(jì)根據(jù)學(xué)校黨委會(huì)、校長(zhǎng)辦公會(huì)議紀(jì)要和其他規(guī)定，做好教務(wù)處教材結(jié)算審計(jì)，后勤處責(zé)任目標(biāo)審計(jì)、水電費(fèi)的審核，圖書館圖書結(jié)算審計(jì)、辦公室電話費(fèi)審計(jì)等工作，使審計(jì)監(jiān)督常規(guī)化。九、加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和審計(jì)信息化建設(shè)積極參加主管部門組織的各類業(yè)務(wù)培訓(xùn)和審計(jì)學(xué)會(huì)理論研究，加強(qiáng)與兄弟院校之間業(yè)務(wù)交流。每月處室集中學(xué)習(xí)一次審計(jì)相關(guān)的文件精神，努力提升審計(jì)人員政策水平、業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)，提高審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量。運(yùn)用審計(jì)軟件、社會(huì)信息平臺(tái)和大數(shù)據(jù)等科技手段提高審計(jì)效率和質(zhì)量。十、全面整理審計(jì)檔案按照學(xué)校檔案管理的要求，全面整理審計(jì)檔案，移交檔案管，保證資料的安全完整性和延續(xù)性。十一、認(rèn)真迎接上級(jí)主管部門的檢查評(píng)比工作。十二、堅(jiān)持綜合治理管理工作。十三、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，堅(jiān)持政務(wù)公開，確保廉潔公正。在審計(jì)業(yè)務(wù)工作中，交叉審核，相互把關(guān)，互相監(jiān)督，從機(jī)制上加大了審計(jì)人員拒腐防變的能力和審計(jì)隊(duì)伍的綜合監(jiān)控能力;遇到重大問題集體研究決定，充分發(fā)揚(yáng)民主;程序公開，分工負(fù)責(zé)，審簽手續(xù)到位，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。十四、加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)加強(qiáng)勞動(dòng)紀(jì)律管理，要求按時(shí)上下班，不遲到、不早退、不離崗、不串崗，按時(shí)出席學(xué)校各類會(huì)議，有事按規(guī)章程序請(qǐng)假，認(rèn)真執(zhí)行考勤上報(bào)制度，如實(shí)反映出勤情況。出差按差旅費(fèi)管理辦法進(jìn)行審批，要形成了“上班正點(diǎn)、紀(jì)律嚴(yán)明、團(tuán)結(jié)協(xié)作、工作高效、作風(fēng)廉潔、業(yè)務(wù)創(chuàng)新”的工作局面。在堅(jiān)持原則依法依規(guī)審計(jì)的前提下，將“質(zhì)量、效率、效果”為衡量標(biāo)準(zhǔn)，以“服務(wù)”為導(dǎo)向，以“配合、溝通”為契機(jī)做好內(nèi)部審計(jì)工作，當(dāng)好政策落實(shí)“督查員”和公共資金的“守護(hù)神”。

審計(jì)最新2023年工作計(jì)劃篇10

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇9

為了進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè)，維護(hù)村集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益。根據(jù)《浙江省農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)審計(jì)辦法》及省、市有關(guān)文件要求，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，特制定本審計(jì)工作計(jì)劃。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、農(nóng)村審計(jì)工作的范圍、任務(wù)和重點(diǎn)(一)審計(jì)范圍審計(jì)的范圍是20__年1月1日至20__年12月31日的村級(jí)財(cái)務(wù)收支情況。(二)審計(jì)任務(wù)按照三年一輪審的要求，20__年，我區(qū)計(jì)劃審計(jì)90個(gè)村，其中區(qū)農(nóng)村審計(jì)總站負(fù)責(zé)60個(gè)村(其中一事一議專項(xiàng)審計(jì)25個(gè)村)，鎮(zhèn)街自行負(fù)責(zé)30個(gè)村(以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為主)。(三)審計(jì)重點(diǎn)審計(jì)重點(diǎn)為村級(jí)財(cái)務(wù)收支、貨幣資金管理、集體資產(chǎn)發(fā)包租賃、土地征用補(bǔ)償費(fèi)使用、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、村級(jí)財(cái)務(wù)制度和內(nèi)控制度落實(shí)情況等。二、時(shí)間安排審計(jì)時(shí)間從20__年2月開始，20__年12月底完成，具體時(shí)間安排詳見附件。三、工作要求(一)嚴(yán)格執(zhí)行年度審計(jì)工作計(jì)劃。要提高對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃嚴(yán)肅性的認(rèn)識(shí)，確保按時(shí)保質(zhì)保量完成計(jì)劃任務(wù)。審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)后，一般不做調(diào)整，有特殊情況的可作微調(diào)。(二)規(guī)范審計(jì)，提升“三資”管理水平。加大審計(jì)人力資源整合力度，提高審計(jì)工作的整體合力、工作效率和審計(jì)質(zhì)量。充分發(fā)展審計(jì)的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)、規(guī)范和促進(jìn)作用，規(guī)范高效開展審計(jì)，切實(shí)提升全區(qū)“三資”管理水平。審計(jì)工作的任務(wù)完成情況將與年度政府工作目標(biāo)考核、鎮(zhèn)街“三資”管理服務(wù)中心年終考核掛鉤。(三)提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果整改到位。開展農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)，是農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的重要環(huán)節(jié)，是加強(qiáng)農(nóng)村基層組織黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要措施，能夠促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展及和諧穩(wěn)定。各鎮(zhèn)街要充分認(rèn)識(shí)開展農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作的重要性，對(duì)審計(jì)結(jié)果提出的存在問題要切實(shí)整改到位。在審計(jì)實(shí)施過程中，區(qū)農(nóng)林漁業(yè)局將根據(jù)鎮(zhèn)街實(shí)際情況有選擇性的實(shí)行審計(jì)回訪，跟蹤審計(jì)結(jié)果整改落實(shí)情況，對(duì)整改不到位的，將予以書面通報(bào)，必要時(shí)將書面抄報(bào)區(qū)紀(jì)委予以落實(shí)。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇10

(一)進(jìn)一步深化財(cái)政審計(jì)工作

財(cái)政審計(jì)是國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的基本職責(zé)和永恒主題，做為政府的職能部門，我們要充分發(fā)揮審計(jì)職能作用。當(dāng)前的財(cái)政審計(jì)目標(biāo)是以財(cái)政收支的真實(shí)性、合法性為基礎(chǔ)，以支出審計(jì)為重點(diǎn)，審計(jì)財(cái)政資金支出和使用的效果、效率，進(jìn)一步完善財(cái)政權(quán)力的監(jiān)督制約機(jī)制，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé)，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，不斷完善公共財(cái)政體制的建立。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督，擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，堅(jiān)持本級(jí)財(cái)政預(yù)算審計(jì)與延伸審計(jì)相

結(jié)合，凡是有財(cái)政收入上繳任務(wù)和使用財(cái)政資金的單位都要納入審計(jì)范圍，確保財(cái)政審計(jì)的深度與廣度。要加強(qiáng)部門預(yù)算、政府采購(gòu)、“收支兩條線”、政府非稅收入、轉(zhuǎn)移支付等財(cái)政改革措施執(zhí)行情況的審計(jì)。要通過不斷深化財(cái)政審計(jì)，特別是對(duì)地稅、土地、農(nóng)電等幾個(gè)有較大財(cái)政上繳任務(wù)的單位和對(duì)部分使用財(cái)政資金數(shù)額較大單位的跟蹤、延伸審計(jì)，更進(jìn)一步查找和發(fā)現(xiàn)問題，強(qiáng)化審計(jì)執(zhí)法威力，加大對(duì)重大違紀(jì)違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)案件的查處力度，注重審計(jì)執(zhí)法效果，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督，促進(jìn)整改和糾正，加強(qiáng)部門協(xié)作并引入各種監(jiān)督力量和手段，加強(qiáng)審計(jì)情況的深層次分析與研究，為縣委政府宏觀決策提供服務(wù)。

(二)加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)

隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國(guó)家財(cái)政對(duì)公共領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴(kuò)大，政府投資建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效益性成為全社會(huì)普遍關(guān)注的問題。政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)對(duì)規(guī)范建設(shè)資金使用，加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目管理，促進(jìn)整頓建設(shè)筑市場(chǎng)秩序，提高投資效益起到了積極作用。我們積極探索政府投資項(xiàng)目審計(jì)的新路子，不斷完善以國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)為主，社會(huì)審計(jì)，內(nèi)部審計(jì)參與的工作格局，發(fā)揮國(guó)家審計(jì)的職能優(yōu)勢(shì)，社會(huì)審計(jì)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)和內(nèi)部審計(jì)的知情

優(yōu)勢(shì)，加大審計(jì)力量，提高工作效率，重點(diǎn)審計(jì)工程招投標(biāo)程序、工程量不實(shí)和高估冒算工程造價(jià)等問題，有力地保障政府投資效益的最大化，最大限度的為國(guó)家和地方政府節(jié)約資金。全年要完成農(nóng)業(yè)綜合大樓、古郡博物館、縣醫(yī)院門診大樓等×××個(gè)投資審計(jì)項(xiàng)目。

(三)穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作對(duì)于加強(qiáng)干部監(jiān)督管理，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展，具有十分重要的作用。*年我局將堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，創(chuàng)新思路， 改進(jìn)方法，積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作向更高層次、更高水平度發(fā)展。堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則，要把對(duì)經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)、資金分配權(quán)的監(jiān)督，放在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的突出位置。要通過對(duì)被審計(jì)責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審計(jì)分析，重點(diǎn)分清被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任。

努力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的利用，更加科學(xué)地評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。不斷豐富和完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的形式，繼續(xù)開展任中和離任審計(jì)，探索開展任前審計(jì)，將三種審計(jì)形式有機(jī)結(jié)合。要通過穩(wěn)步推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約和監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，更好地促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。今年我們將根據(jù)縣任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)小組的計(jì)劃和縣委組織部門的委托對(duì)套海鎮(zhèn)、司法局、發(fā)改局、交通局等×××個(gè)單位的主要領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

審計(jì)年度工作計(jì)劃篇四

一、完成主要工作

20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。

1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行

預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng)，提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，特別是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。

2、開展專項(xiàng)經(jīng)營(yíng)考核審計(jì)

20xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營(yíng)考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營(yíng)情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營(yíng)成果。

3、完善投資企業(yè)審計(jì)，提供投資評(píng)估依據(jù)

為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營(yíng)合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營(yíng)預(yù)測(cè)，為投資決策提供依據(jù)。

4、加強(qiáng)離任審計(jì)，提供人事管理參考

20xx年，寶原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的完成、經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核提供參考。

5、完善基建工程審計(jì)

20xx年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。

根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省大量的資金。

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇11

2020年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告

2020年，作為公司內(nèi)部審計(jì)部門的一員，將繼續(xù)致力于提供專業(yè)、可靠的審計(jì)服務(wù)，幫助公司實(shí)現(xiàn)合規(guī)運(yùn)營(yíng)和提升管理水平。本報(bào)告將詳細(xì)介紹在2020年的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，包括審計(jì)目標(biāo)、計(jì)劃步驟、關(guān)注領(lǐng)域等，旨在明確的工作方向，確保工作有效展開。

一、審計(jì)目標(biāo)

1. 提高合規(guī)水平：通過審計(jì)活動(dòng)，發(fā)現(xiàn)和解決公司內(nèi)部控制方面的風(fēng)險(xiǎn)和問題，幫助公司建立健全的合規(guī)體系，確保公司運(yùn)營(yíng)的合法性和規(guī)范性。

2. 提升管理效率：審計(jì)不只是發(fā)現(xiàn)問題，更重要的是提供解決方案和改進(jìn)建議，幫助各部門改進(jìn)業(yè)務(wù)流程和管理，提升整體管理效率。

3. 防范經(jīng)濟(jì)損失：審計(jì)能夠及早發(fā)現(xiàn)和防范潛在的經(jīng)濟(jì)損失，避免公司遭受不必要的損失和風(fēng)險(xiǎn)。

二、計(jì)劃步驟

1. 確定審計(jì)范圍：根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定本年度的審計(jì)范圍，包括各個(gè)部門、業(yè)務(wù)流程等，并制定針對(duì)性的審計(jì)檢查計(jì)劃。

2. 獲取審計(jì)依據(jù)：審計(jì)依據(jù)是審計(jì)工作的基礎(chǔ)，將收集、整理并保管有關(guān)公司各個(gè)方面的文件、數(shù)據(jù)、制度和規(guī)范，確保審計(jì)工作的準(zhǔn)確性和可靠性。

3. 進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：通過對(duì)公司各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定重點(diǎn)審計(jì)的領(lǐng)域和項(xiàng)目，確保有限的資源得以更有效地利用。

4. 審計(jì)實(shí)施：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定具體的審計(jì)工作方案，并派遣審計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查、文件審計(jì)、數(shù)據(jù)分析等工作，確保審計(jì)過程的全面和嚴(yán)謹(jǐn)。

5. 發(fā)布審計(jì)報(bào)告：根據(jù)審計(jì)結(jié)果，撰寫審計(jì)報(bào)告并提交給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相應(yīng)部門，報(bào)告包括對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的總結(jié)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和改進(jìn)建議，確保審計(jì)工作的可見性和可操作性。

三、關(guān)注領(lǐng)域

1. 財(cái)務(wù)管理：財(cái)務(wù)管理是公司重要的支撐體系，將重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)流程的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性和可靠性。

2. 內(nèi)部控制：內(nèi)部控制是公司防范風(fēng)險(xiǎn)、保障利益的重要手段，將關(guān)注各個(gè)部門和業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制情況，發(fā)現(xiàn)并解決潛在的內(nèi)部控制問題。

3. 人力資源管理：人力資源是公司的重要資產(chǎn)，將關(guān)注人力資源管理的合規(guī)性和公平性，確保公司員工的權(quán)益得到保障。

4. 信息技術(shù)：隨著信息技術(shù)的快速發(fā)展，信息安全和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)已成為公司面臨的重要挑戰(zhàn)，將關(guān)注信息技術(shù)管理的規(guī)范性和安全性，避免信息泄露和網(wǎng)絡(luò)攻擊。

結(jié)語

2020年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃報(bào)告旨在明確的審計(jì)目標(biāo)和計(jì)劃步驟，指導(dǎo)的工作開展。通過針對(duì)性的審計(jì)工作，將幫助公司建立合規(guī)體系、提升管理效率、防范經(jīng)濟(jì)損失，為公司的穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。將嚴(yán)格要求自己，確保審計(jì)工作的專業(yè)、可靠和獨(dú)立，使公司對(duì)的價(jià)值和貢獻(xiàn)有更多的認(rèn)知和肯定。期待和公司一起共同努力，實(shí)現(xiàn)共贏發(fā)展！

審計(jì)年度工作計(jì)劃 篇12

2021年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃

隨著現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)模和復(fù)雜程度不斷增加，內(nèi)部審計(jì)的重要性也隨之提升。內(nèi)部審計(jì)是企業(yè)內(nèi)部的一項(xiàng)關(guān)鍵管理活動(dòng)，旨在評(píng)估和改進(jìn)組織的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過程。作為一名具有多年工作經(jīng)驗(yàn)的內(nèi)部審計(jì)員，我將在以下文章中為2021年的內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃提出一些建議。

一、制定審計(jì)計(jì)劃

確立內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃是開展內(nèi)部審計(jì)工作的首要任務(wù)。在2021年，應(yīng)該基于企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)特征，制定全年的審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃應(yīng)該包括對(duì)核心業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)報(bào)告、合規(guī)性、信息技術(shù)等方面的審計(jì)項(xiàng)目。同時(shí)，應(yīng)根據(jù)具體情況確定審計(jì)項(xiàng)目的優(yōu)先級(jí)和周期，以確保審計(jì)資源的最優(yōu)分配。

二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

內(nèi)部審計(jì)的核心任務(wù)之一是評(píng)估企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制效果。在2021年，將繼續(xù)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，以識(shí)別和評(píng)估潛在的風(fēng)險(xiǎn)，為內(nèi)部控制的改進(jìn)提供依據(jù)。還將對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)部控制措施進(jìn)行評(píng)估，包括內(nèi)控政策、程序和制度的有效性。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制評(píng)價(jià)，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決潛在的內(nèi)部控制缺陷，提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控水平。

三、合規(guī)性審計(jì)和法律法規(guī)遵循性評(píng)價(jià)

合規(guī)性審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)工作的重要組成部分。在2021年，將繼續(xù)加強(qiáng)合規(guī)性審計(jì)，確保企業(yè)在法律法規(guī)等方面的合規(guī)性。將對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)，包括財(cái)務(wù)報(bào)告、人事管理、環(huán)境安全等方面。同時(shí)，還將評(píng)價(jià)企業(yè)的合規(guī)性控制措施，確保企業(yè)能夠遵循相關(guān)法律法規(guī)，并及時(shí)更新和完善合規(guī)性制度。

四、信息技術(shù)審計(jì)

隨著信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，信息安全已成為企業(yè)面臨的重要挑戰(zhàn)之一。在2021年，將加強(qiáng)對(duì)信息技術(shù)的審計(jì)工作。將審計(jì)企業(yè)的信息系統(tǒng)和技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施，評(píng)估其安全性和有效性。同時(shí)，還將審計(jì)企業(yè)的信息技術(shù)運(yùn)營(yíng)管理，包括IT治理、網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)備份等方面。通過信息技術(shù)審計(jì)，幫助企業(yè)發(fā)現(xiàn)和解決信息安全隱患，提升企業(yè)的信息技術(shù)管理水平。

五、報(bào)告編制和跟蹤整改

內(nèi)部審計(jì)的最終目的是提供有關(guān)審計(jì)結(jié)果和建議的報(bào)告。在2021年，將繼續(xù)編制全面詳實(shí)的審計(jì)報(bào)告，清晰地呈現(xiàn)審計(jì)過程和結(jié)果。同時(shí)，還將跟蹤已發(fā)現(xiàn)的問題并推動(dòng)整改措施的實(shí)施。將建立完善的問題跟蹤機(jī)制，確保整改工作的有效推進(jìn)，并定期報(bào)告整改進(jìn)展情況。

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通過以上所述的工作計(jì)劃，我相信能夠更好地履行內(nèi)部審計(jì)員的職責(zé)，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理水平。通過制定審計(jì)計(jì)劃、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、加強(qiáng)合規(guī)性審計(jì)和信息技術(shù)審計(jì)，將為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定做出積極貢獻(xiàn)。同時(shí)，通過報(bào)告編制和跟蹤整改，將確保審計(jì)工作的有效實(shí)施和持續(xù)改進(jìn)。在2021年，我將以過去多年的工作經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)，與團(tuán)隊(duì)共同努力，為企業(yè)的成功和可持續(xù)發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。